Стали плательщиками НДС: какие действия в 1С 8.2

[NataS]

1С:Предприятие 8.2. Управление торговым предприятием для Украины. Номер версии конфигурации 1.2.7.4
Мы стали плательщиком НДС, какие необходимо провести действия в программе 1С? Необходимо сделать изменения в учетной политике. А как быть с номенклатурой продукции? (Мы занимаемся производством металлических дверей, в номенклатуре указано Метал. двери, без НДС, Необл. НДС, любая хоз. А как быть теперь, создавать новую с 20% НДС и Обл. НДС или просто изменить в существующей?

[Демиденко Наталья]

NataS, создавать новую номенклатуру ни в коем случае нельзя. Вы правильно написали - нужно в учетной политике по налоговому учету создать новую запись датой, когда Вы стали плательщиками НДС, и выбрать соответствующую схему налогообложения. Если в карточках номенклатуры у вас ставка НДС стоит "Без НДС" (на закладке "По умолчанию"), то её нужно поменять на "20%". Она нужна для автоматической подстановки в товарные документы. И еще, пересмотрите регистр сведений "Счета учета номенклатуры" - в нем "Налоговое назначение" должно быть "Обл. НДС".

МКМ-Софт От сложного к простому

[NataS]

А если необходимо реализовать товар без НДС, т.к. этот товар был ранее оплачен, когда были неплательщиками НДС? В номенклатуре же мы изменим ставку. При проведении документа "Изменение налогового назначения запасов" все проводится, но после Закрытия месяца остаются непонятные остатки. Как быть в этом случае?

[svitlass]

А если необходимо реализовать товар без НДС, т.к. этот товар был ранее оплачен, когда были неплательщиками НДС? В номенклатуре же мы изменим ставку. При проведении документа "Изменение налогового назначения запасов" все проводится, но после Закрытия месяца остаются непонятные остатки. Как быть в этом случае?

Весь товар, який ви раніше придбали і в ціну придбання включили ПДВ , ви тепер повинні ще раз обкласти цим податком. тепер реалізувати без ПДВ можна тільки звільнений від оподаткування товар.

[NataS]

А если необходимо реализовать товар без НДС, т.к. этот товар был ранее оплачен, когда были неплательщиками НДС? В номенклатуре же мы изменим ставку. При проведении документа "Изменение налогового назначения запасов" все проводится, но после Закрытия месяца остаются непонятные остатки. Как быть в этом случае?

Весь товар, який ви раніше придбали і в ціну придбання включили ПДВ , ви тепер повинні ще раз обкласти цим податком. тепер реалізувати без ПДВ можна тільки звільнений від оподаткування товар.

Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили счёт покупателю, когда были неплательщиками НДС, покупатель его оплатил. Отгружаем товар, когда уже стали плательщиками НДС, значит расх. накл. надо сделать с НДС 20% и Обл. НДС?#blush#

[Лилия-НИКА]

А если необходимо реализовать товар без НДС, т.к. этот товар был ранее оплачен, когда были неплательщиками НДС? В номенклатуре же мы изменим ставку. При проведении документа "Изменение налогового назначения запасов" все проводится, но после Закрытия месяца остаются непонятные остатки. Как быть в этом случае?

Весь товар, який ви раніше придбали і в ціну придбання включили ПДВ , ви тепер повинні ще раз обкласти цим податком. тепер реалізувати без ПДВ можна тільки звільнений від оподаткування товар.

Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили счёт покупателю, когда были неплательщиками НДС, покупатель его оплатил. Отгружаем товар, когда уже стали плательщиками НДС, значит расх. накл. надо сделать с НДС 20% и Обл. НДС?#blush#

- а выписать отгрузку датой ранее... до регистрации на НДС - не получается...?

[NataS]

Весь товар, який ви раніше придбали і в ціну придбання включили ПДВ , ви тепер повинні ще раз обкласти цим податком. тепер реалізувати без ПДВ можна тільки звільнений від оподаткування товар.

Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили счёт покупателю, когда были неплательщиками НДС, покупатель его оплатил. Отгружаем товар, когда уже стали плательщиками НДС, значит расх. накл. надо сделать с НДС 20% и Обл. НДС?#blush#

- а выписать отгрузку датой ранее... до регистрации на НДС - не получается...?

К сожалению, нет.

[svitlass]

Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы выставили счёт покупателю, когда были неплательщиками НДС, покупатель его оплатил. Отгружаем товар, когда уже стали плательщиками НДС, значит расх. накл. надо сделать с НДС 20% и Обл. НДС?#blush#

виходу немає. припинити відвантаження. рахунок на оплату має ж терміни оплати, по замовчуванню 10 днів. або клієнту збільшуєте на суму ПДВ, або оформляєте датою, коли ви були ще неплатниками.

[svitlass]

1С:Предприятие 8.2. Управление торговым предприятием для Украины. Номер версии конфигурации 1.2.7.4
Мы стали плательщиком НДС, какие необходимо провести действия в программе 1С? Необходимо сделать изменения в учетной политике. А как быть с номенклатурой продукции? (Мы занимаемся производством металлических дверей, в номенклатуре указано Метал. двери, без НДС, Необл. НДС, любая хоз. А как быть теперь, создавать новую с 20% НДС и Обл. НДС или просто изменить в существующей?

НАШЛА
? Как правильно оформить расходные и налоговые накладные (с НДС, пропорционально авансам, с или без НДС) на полученные авансы, отгрузка по которым происходит в текущем периоде до периода регистрации плательщиком НДС? С какой даты начислять налоговые обязательства по НДС: с момента регистрации плательщиком НДС или с начала следующего месяца после превышения?
Если предприятие не нарушило сроков, установленных положениями пунктов 183.1 и 183.2 НКУ для обязательной регистрации плательщиком НДС, и не позднее 10 числа календарного месяца, следующего за месяцем, в котором впервые достигло превышения 300 тыс. грн. объема налогооблагаемых операций, предоставило органу ГНС регистрационное заявление плательщика НДС по ф. № 1-ПДВ, то налоговые обязательства по НДС у такого предприятия начинают возникать с даты его регистрации в качестве плательщика НДС, указанной в свидетельстве о регистрации.
Такие рекомендации относительно даты возникновения налоговых обязательств по НДС при обязательной регистрации для учета во время проведения процедуры регистрации лица как плательщика НДС предоставила ГНС Украины в письме от 01.11.2011 г. № 4800/7/15-3317.
Поскольку нормами п. 183.9 НКУ установлено, что орган ГНС обязан выдать или отправить по почте (с уведомлением о вручении) заявителю свидетельство о регистрации его плательщиком НДС не позднее следующего рабочего дня после желательного (запланированного) дня регистрации, указанного в его заявлении, или в течение 10 рабочих дней с даты поступления заявления, то на авансы, полученные до даты выдачи свидетельства о регистрации плательщиком НДС, налоговые обязательства не начисляются и налоговые накладные не выписываются.
Напомним, что в п. 187.1 НКУ датой возникновения налоговых обязательств по поставке товаров/услуг считается дата ранее состоявшегося события:
• или дата зачисления денежных средств от покупателя/заказчика на банковский счет налогоплательщика как оплата товаров/услуг, подлежащих поставке;
• или дата отгрузки товаров, а для услуг – дата оформления документа, подтверждающего факт поставки услуг налогоплательщиком.
При этом право на начисление НДС и составление налоговых накладных предоставляется исключительно лицам, зарегистрированным плательщиками НДС в порядке, предусмотренном ст. 183 этого Кодекса (п. 201.8 НКУ).
Следовательно, если первым событием было получение предоплаты от покупателя/заказчика до получения свидетельства о регистрации плательщиком НДС, то предприятие – поставщик/исполнитель налоговую накладную не выписывает и налоговые обязательства по НДС не начисляет.
Отгрузка товара (или оформление документа, подтверждающего факт поставки услуг) после получения свидетельства о регистрации плательщиком НДС в рассматриваемой ситуации является вторым событием, которое не влечет за собой выписки налоговой накладной и начисления налоговых обязательств по НДС.
Если же аванс был получен в размере 50 % от стоимости поставляемых товаров, то налоговая накладная составляется и налоговые обязательства по НДС начисляются на ту часть стоимости поставки, которая может считаться первым событием.Соответственно, отгрузка товаров в текущем периоде до даты регистрации предприятия плательщиком НДС в счет ранее полученных авансов не влечет за собой возникновения налоговых обязательств по НДС. Поэтому расходные накладные по такой отгрузке оформляются без указания в них суммы НДС.
Об отражении налоговых обязательств по НДС при нарушении сроков НДС-регистрации см. в ответе на одноименный вопрос.
 
автор: Елена Бондаренко,
зам. главного редактора «Б&З»

[вика Дон]

NataS, создавать новую номенклатуру ни в коем случае нельзя. Вы правильно написали - нужно в учетной политике по налоговому учету создать новую запись датой, когда Вы стали плательщиками НДС, и выбрать соответствующую схему налогообложения. Если в карточках номенклатуры у вас ставка НДС стоит "Без НДС" (на закладке "По умолчанию"), то её нужно поменять на "20%". Она нужна для автоматической подстановки в товарные документы. И еще, пересмотрите регистр сведений "Счета учета номенклатуры" - в нем "Налоговое назначение" должно быть "Обл. НДС".

МКМ-Софт От сложного к простому

мой случий,
в Номенклатуре стоит 20% и налог.назначение Обл.НДС

но с даты как мы стали НДС-ками не могу провести расходные.
В расходных накладных "налоговое назначение" в период , когда небыли плательщиком есть Обл .НДС или Необл НДС - что должно стоять?
Уже перепроверила все.