Списання податкових зобов'язань

[123zaza]

Ми були платниками податку на загальній системі, в 2010р. нам зробили предоплату за товар з ПДВ, виникло податкове зобов'язання.В 2012р. ми перейшли на спрощену систему оподаткування, на сьогоднішній день товар ми не поставили. Підскажіть будьласка, що робити з ПЗ?

[Marlboro]

А какая дальнейшая судьба предоплаты, списали уже или есть вероятность поставки?
И что со сроком исковой, прерывали или...?

[Ир4ик]

Вам ответили в этой теме: http://www.buhgalter911.com/yaf/yaf_postst26589.aspx

[123zaza]

Ми були платниками податку на загальній системі, в 2010р. нам зробили предоплату за товар з ПДВ, виникло податкове зобов'язання.В 2012р. ми перейшли на спрощену систему оподаткування, на сьогоднішній день товар ми не поставили. Підскажіть будьласка, що робити з ПЗ?

Нет, ещё не списали.Возможно продлим договор на поставку. Но, что делать налоговыми обязательствами.
Без НДС, но даже если и будет поставка, то налоговые обязательства всё равно будут висеть на 643.

[Marlboro]

Если предвидится поставка (продление договора), то ничего не делать.
Если поставки не будет, то тоже ничего не делать. Снимать НДС в таких случаях формально можно, но только если очень смелые.
Кстати, ЕН с уплатой НДС или без? А то Вы не уточнили.