Условная продажа при аннултровании св.-ва НДС!!!!!

twitty

Всем здравствуйте!
Уже новостью что кому-то аннулировали свидетельство плательщика НДС никого не удивишь. Вот и мы так попали: уже решили не терять время и подали документы на получение нового... но вот еще нало разобраться с аннулированием старого#-o
У нас на балансе очень много ОФ, порядка 200т. грн - при условной продаже сумма не маленькая получится. Вот только может кто-то сможет подсказать, как узань ОБЫЧНУЮ цену пря проведения условной продажи ОФ на дату аннулирования свидетельства.
И может еще кто сталкивался- была осуществлена предоплата поставщику за ТМЦ, она должна включаться в условную продажу ТМЦ? Налоговая вроде считает что да.... Может кто-то поможет найти аргументы для подтверждения противоположной точки зрения.
Спасибо!!!

Игорь83

Здраствуйте, у нас аналогичная ситуация. Но мы пользуемся льготами т.к. предприятие всеукраинской организации инвалидов и все запасы и основные фонды приобретались без ндс и в налоговый кредит не относились. Нужно ли нам делать условную продажу? не хочется отдавать бюджету 358 тыс. грн.

Тюша

Игорь83 писав:Здраствуйте, у нас аналогичная ситуация. Но мы пользуемся льготами т.к. предприятие всеукраинской организации инвалидов и все запасы и основные фонды приобретались без ндс и в налоговый кредит не относились. Нужно ли нам делать условную продажу? не хочется отдавать бюджету 358 тыс. грн.

Условная продажа делается для того, чтобы предприятие при анулировании св.НДС оплатило тот НДС, который предварительно был отнесен к НК.Если вы ничего не относили , но и
ничего вам делать не надо.Т.е. если у вас все ОС, запасы, и т.д., которые остались на балансе после анулирования св.НДС, оприходовались без НДС, то и делать вам ничего не надо.

tamara.t13

twitty писав:Всем здравствуйте!
Уже новостью что кому-то аннулировали свидетельство плательщика НДС никого не удивишь. Вот и мы так попали: уже решили не терять время и подали документы на получение нового... но вот еще нало разобраться с аннулированием старого#-o
У нас на балансе очень много ОФ, порядка 200т. грн - при условной продаже сумма не маленькая получится. Вот только может кто-то сможет подсказать, как узань ОБЫЧНУЮ цену пря проведения условной продажи ОФ на дату аннулирования свидетельства.
И может еще кто сталкивался- была осуществлена предоплата поставщику за ТМЦ, она должна включаться в условную продажу ТМЦ? Налоговая вроде считает что да.... Может кто-то поможет найти аргументы для подтверждения противоположной точки зрения.
Спасибо!!!

Я так подозреваю что условную продажу надо делать от остаточной стоимости ОФ.
ТМЦ вы же вы на дату аннулирования свидетельства не получили? Что корректировать?

etyal

Добрый вечер всем!
У меня тоже анулировали св-во НДС 11,05,11
Но.... что мне делать, оказывается ГТД на импорт товара оформлено тоже 11.05,11 ?????????????????
Показывать НК и продать товар 11,05,11 или.......??????
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!!

Popen

etyal писав: У меня тоже анулировали св-во НДС 11,05,11
Но.... что мне делать, оказывается ГТД на импорт товара оформлено тоже 11.05,11 ?????????????????
Показывать НК и продать товар 11,05,11 или.......?????? ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!!

Склоняюсь к "без или" ...
Но возможен вариант и с "или": условной продаже подлежат товары, по которым когда-либо был начислен НК. Если не показывать НК по последней ГТД, то тогда с чистой совестью его можно и не продавать условно.
Хотя, учитывая теперешний беспредел, можно предположить, что в дальнейшем (при проверке), ГНИ может к этому прицепиться:
мол, вы были обязаны начислить НК и, соответственно, включить данный товар в условную продажу.
Однако, в качестве контраргумента, можно "потерять" ГТД. А, как известно, без подтверждения НН или ГТД, НК неправомерен.

etyal

popen писав:
etyal писав: У меня тоже анулировали св-во НДС 11,05,11
Но.... что мне делать, оказывается ГТД на импорт товара оформлено тоже 11.05,11 ?????????????????
Показывать НК и продать товар 11,05,11 или.......?????? ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!!
Склоняюсь к "без или" ...
Но возможен вариант и с "или": условной продаже подлежат товары, по которым когда-либо был начислен НК. Если не показывать НК по последней ГТД, то тогда с чистой совестью его можно и не продавать условно.
Хотя, учитывая теперешний беспредел, можно предположить, что в дальнейшем (при проверке), ГНИ может к этому прицепиться:
мол, вы были обязаны начислить НК и, соответственно, включить данный товар в условную продажу.
Однако, в качестве контраргумента, можно "потерять" ГТД. А, как известно, без подтверждения НН или ГТД, НК неправомерен.

По идее 11,05,11 я не плательщик НДС (анулировали), значит по логике я не могу показать НК по ГТД, следовательно и условную продажу не зачем делать, но.... продавать товар контрагентам тоже не смогу, так как они плательщики НДС (не захотят с нами работать).
Я могу 11,05,11 включить НК по ГТД в декларацию и продать товар 11,05,11 своим контрагентам, но... уверена, что ГНИ снимет у меня НК, аргументируя тем, что я уже не плательщик НДС. Блин, как поступить?

Любослава

[/quote] По идее 11,05,11 я не плательщик НДС (анулировали), значит по логике я не могу показать НК по ГТД, следовательно и условную продажу не зачем делать, но.... продавать товар контрагентам тоже не смогу, так как они плательщики НДС (не захотят с нами работать). Я могу 11,05,11 включить НК по ГТД в декларацию и продать товар 11,05,11 своим контрагентам, но... уверена, что ГНИ снимет у меня НК, аргументируя тем, что я уже не плательщик НДС. Блин, как поступить?[/quote]

Вижу как наиболее реальный выход - не продавать пока товар, если сроки годности позволяют.
Принять меры по максимальному ускорению регистрации плательщиком НДС.

Popen

etyal писав:По идее 11,05,11 я не плательщик НДС (анулировали), значит по логике я не могу показать НК по ГТД, следовательно и условную продажу не зачем делать, но.... продавать товар контрагентам тоже не смогу, так как они плательщики НДС (не захотят с нами работать). Я могу 11,05,11 включить НК по ГТД в декларацию и продать товар 11,05,11 своим контрагентам, но... уверена, что ГНИ снимет у меня НК, аргументируя тем, что я уже не плательщик НДС. Блин, как поступить?

Вы меня не поняли? Не включать НК и, следовательно, не делать условную продажу товара по последней ГТД. Если есть (числятся) еще товары, по которым когда-то был НК, то условно продадите только их.

Конкорд

etyal писав:Добрый вечер всем!
У меня тоже анулировали св-во НДС 11,05,11
Но.... что мне делать, оказывается ГТД на импорт товара оформлено тоже 11.05,11 ?????????????????
Показывать НК и продать товар 11,05,11 или.......??????
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!!

А подали Вы ГТД для оформления тоже 11.05.11?