Реестр налоговых накладных- как исправить???
-
- Гений
- Повідомлень: 425
- З нами з: 19 квітня 2011, 01:43
- Дякував (ла): 120 разів
- Подякували: 12 разів
сегодня сдала декларацию +реестр. Все приняли,но нашла ошибку в ИНН контрагента. Сдала новый звитный дод.5. А реестр как,тоже ставить реестр к звитной новой и подавать снова вместе с декларацией? Или как? Номер порции менять?
- Тюша
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8701
- З нами з: 24 березня 2010, 04:42
- Дякував (ла): 2125 разів
- Подякували: 5234 рази
В реестре напишите "Звитний новий" , номер порции не менятьelpice писав:сегодня сдала декларацию +реестр. Все приняли,но нашла ошибку в ИНН контрагента. Сдала новый звитный дод.5. А реестр как,тоже ставить реестр к звитной новой и подавать снова вместе с декларацией? Или как? Номер порции менять?
- Тюша
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8701
- З нами з: 24 березня 2010, 04:42
- Дякував (ла): 2125 разів
- Подякували: 5234 рази
Вот нашала такое разъяснениеelpice писав:сегодня сдала декларацию +реестр. Все приняли,но нашла ошибку в ИНН контрагента. Сдала новый звитный дод.5. А реестр как,тоже ставить реестр к звитной новой и подавать снова вместе с декларацией? Или как? Номер порции менять?
Об исправлениях в Реестре
Отвечает зав. сектором массово-разъяснительной работы и обращений граждан специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Симферополе АРК
Подавая декларацию по НДС за февраль 2011г. в реестре налоговых накладных в разделе ІІ "Полученные налоговые накладные" была допущена опечатка - был не верно записан номер налоговой накладной поставщика (не допечатали одну цифру). Скажите, как исправить данную ошибку?
Ответ Исправление ошибки в реестре осуществляется по правилам, предусмотренным для бухгалтерского учета, в момент выявления таких ошибок корректурным методом или методом «сторно». Применение корректурного метода исправления ошибки допускается только к тому реквизиту, исправление которого не приводит к изменению показателей в реестре.
Кроме того указано, что корректировка ошибочных записей в реестре не приводит к необходимости формирования новых (уточняющих) реестров.
Из практики: если в 5прил. Декларации по НДС неправильно забит ИНН контрагента, подается уточненка, а к ней 5 прил. с одним контрагентом (если ошибка только по одному):
1 строчка: неправильный ИНН контрагента, сумма идет "сторно"
2 строчка: правильный ИНН контрагента, сумма идет "плюсом".
А реестр в этом случае не подается повторно (как уже говорилось выше).
Если вы сдавали новый дод.№5, то надо и новую Деку и рееестр, я так понимаю.
- Тюша
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8701
- З нами з: 24 березня 2010, 04:42
- Дякував (ла): 2125 разів
- Подякували: 5234 рази
А деку новую сдавали?elpice писав:Тюша,не пойму,так что,не сдавать реестр вообще?
Или сдать с двумя строчками:ошибочной строкой - минус и новой плюс? Как вы считаете?
Прил.5 я сдала новое
Я бы сдала и деку и реестр без исправлений, но с нужным ИПН.Ведь, если поставите "-" в строках реестра , то нумерация не сойдет, правда, если у вас эта НН последняя, тогда -да.
В приведенном выше примере говорится об уточненках, а у вас пока все можно без уточненок-звитна нова и все.
Допоможіть! Чи можна за серпень змінити суму податкової накладної і назва контрагента, контрагент був фізична особа, і буде фізична особа неплатник ПДВ
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1626
- З нами з: 31 січня 2012, 05:11
- Дякував (ла): 816 разів
- Подякували: 682 рази
Если у вас меняется сумма НН за август, значит меняется налогооблагаемый оборот за август.Значит только подавать уточненку. В реестре также нужно отразить изменения, т.к. там отражены все НН с наименованиями контрагентов и суммами. независимо от того плательщики они НДС или нет. Отражаете в реестре за тот месяц, в котором обнаружили ошибку неверную НН с минусом и верную с плюсом, дату указываете августовскую
Податки-це зло, неохідне, але все-таки зло, і чим менше їх у нас, тим краще. У. Черчилль 1907р
- nachfin
- Акула НКУ
- Повідомлень: 8971
- З нами з: 13 липня 2012, 01:50
- Дякував (ла): 326 разів
- Подякували: 5931 раз
"обнаружили ошибку" = дата (месяц) подачи уточненкиAsia Svetlova писав: Отражаете в реестре за тот месяц, в котором обнаружили ошибку неверную НН с минусом и верную с плюсом, дату указываете августовскую
в реестре вместо "ПН"ставите "ПНУ"
Всем тем, кто наивно полагает, что бумеранга не существует, отвечу: "Ещё не долетел!"
Но, похоже, уже на подлете!!!
Но, похоже, уже на подлете!!!