п/п, юр особа, платник єдиного податку - 3%, квартальщик по ПДВ з 01/01/13.
здаю реєстр за січень. в ЄБПЗ знайшла
р.01 не знайшла !!!!!!!!! де не заповнювати є до заповнення 011 і 012 - звітна і нова звітнаПитання:
Як заповнюється рядок 01 "Подається до декларації з податку на додану вартість" та рядок 03 "Звітний (податковий) період" в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних в електронному вигляді, що подається до органу ДПС щомісяця особами, які обрали звітний податковий період - квартал?
Відповідь:
Відповідно до п. 201.15 ст. 201 р. V Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року N 2755-VI, із змінами та доповненнями, та п. 3 Порядку ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних, затвердженого наказом ДПА України від 24.12.2010 N 1002, платники податку щомісяця в терміни, що передбачені для подання податкової звітності (календарний місяць), у тому числі для яких цим розділом встановлено звітний податковий період - квартал, подають органу державної податкової служби копії записів у реєстрах виданих та отриманих податкових накладних за такий період в електронному вигляді. Оскільки особи, що обрали звітній податковий період - квартал подають податкову декларацію з ПДВ щокварталу, а реєстр виданих та отриманих податкових накладних в електронному вигляді щомісяця, то при поданні такого реєстру рядок 01 "Подається до декларації з податку на додану вартість" в ньому не заповнюється, а в рядку 03 "Звітний (податковий) період" зазначається відповідній звітній період квартал.
але в ел варіанті неможливо зняти відмітку, мусить бути або в 011 або в 012, інакше помилка
в р.03 звітний період вручну поставила перший квартал, а сам реєстр сформувала як місячний період за січень.
прийшли квитанції. але сумніви є, що невірно я зробила
хто здає кварт ПДВ , ЯК ВИ РОБИТЕ????? #hunter#
