Налоговые обязательства по несуществующей поставке

[ИО]

Добрый день самые умные бухгалтера . Подскажите такая ситуация в августе 2013 года была выписана налоговя зарегестрирована включили в реестр и деку.Но как оказалось потом что этоц поставки и этих обязательств небыло девочка неправильно разнесла проводки сейчас мне нужно это откоректировать каким образоб подскажите пожалуйста хочу в эту деку внести СПАСИБО#help# #help# #help#

[GalAnt]

посто выписываете корректировку к нн в текущем периоде Если она с кодами УКТ ЗЕД - то регистрируете на того же покупателя

[Бюгюльмэ]

Это не корректировкой делается, а подачей УРа за август 2012 года.

[GalAnt]

А почему не корректировкой ? В текущем реестре и текущей деке ?

[Бюгюльмэ]

Потому что это не уменьшение объемов поставки и не возврат ден.средств/товара покупателю. Это самостоятельно обнаруженная ошибка.

[GalAnt]

А я считала что коды БОРКЕ и БОРКП в реестре как раз для таких случаев предусмотрены

[ИО]

Акула НКУ подскажите а в реестре НН я ее снимаю если сейчас мы сдаем за май то в реестре я ставлю с знаком -

[Бюгюльмэ]

Ну какая же я акула, я белая, пушистая и не ем кого ни попадя )))
В майском реестре с минусом:
если по варианту GalAnt - то с кодом БОРКП.
если с подачей УРа - то с кодом ПНПУ.

А я считала что коды БОРКЕ и БОРКП в реестре как раз для таких случаев предусмотрены

Мне кажется, что коды, которые Вы указали, подходят больше для уменьшения покупателем налогового кредит в случае, если поставщик по какой-то причине не предоставил РК, а закон обязывает НК уменьшить. Например, при возврате товара/ден.средств.

[ИО]

Можно теперь по пунктикам 1) Сделала уточненку ст 25 со знаком минус 11021,00 2) заполнила реестр внесла эти накладные со знаком "-" по реестру НО 325000,00 нк 324000,00 .Какие теперь мне показатели переносить в саму деку я запеталась првый раз сдою Уточненку