Списание дебиторской и кредиторской задолженностей

Unnak писав:Підкажіть, будь ласка, проводки по списанню дебітор. заборгов. без пдв \ СПДшник\

и налоговую надо делать на списание этой задолженности

Маруся10 писав:

Unnak писав:Підкажіть, будь ласка, проводки по списанню дебітор. заборгов. без пдв \ СПДшник\

и налоговую надо делать на списание этой задолженности

почему?

Доброго дня шановні! Колеги, хтось нарешті розібрався як поводитися при списанні Кт 631? Що робимо з ПДВ? Може хтось вже проходив перевірки та має досвід? І якщо подібне вже робилося то як само? Наприклад Кт 631 (12000 грн) списуємо на Дт717 12000,00 чи 10000,00, і донараховуємо собі ПДВ, чи й 12 тис на доход і ПДВ зверху? Це пипець просто! ))))) Я розумію, що багато чого залежить від інспектора який перевіряв (прогавиви був чи ні) алеж....#wall#
І ще, як бути з коректировками до ПК? Виписуємо з вказанням номенклатури? А якщо мені не вистарчає її (продавцю сплаченно було ЧАСТКОВО) медок таку фігню приймає зараз з нецілими одиницями виміру?

Спитав в знайомої щодо списання Кт631 (за строком давнини)...В них була перевірка. Вона всю суму (хай буде 12000,00 грн.) списала Дт 631 Кт 717 = 12000,00 грн. Податківці визнали недоїмку з ПДВ (2000,00 грн).

І що з наведеного акту проситься?

Отримала товари у 2014 році:
Дт 281 Кт 631 = 10000,00* грн.
Дт 6442 Кт 631 = 2000,00
Дт 6412 Кт 6442 = 2000,00**
Продали
....
Дт 902 Кт 281 = 10000,00* грн
......


Тому потім откатуємося назад і робимо
Дт 631 Кт 717 = 12000,00 грн (кориг. боргу)
Дт 6435 Кт 717 =- 2000,00 грн. (операція)
Дт 6435 Кт 6412 = 2000,00** Виписуємо ПН собі.

от і виходить логічно, що в доходи ставимо 10000,00 грн.
і коригуємо ПК у такий спосіб (самі собі нараховуємо забов'язання) на суму 2000,00 грн.

Колеги, як вважаєте??? #blush#

Подскажите по проводкам, пожалуйста: нужно списать деб. задолженность от покупателя (мы плательщики НДС)

Добрый день! Подскажите правильно ли я делаю.
Есть кредиторская задолженность перед СПД не плательщиком НДС (он предоставлял нам услуги по аренде),прошло четыре года СПД не объявился, в едином реестре обнаружили что он прекратил предпринимательскую деятельность.
1.при списании кредиторской задолженности я формирую себе доходы?
2.обязательства по НДС у меня не возникают, так как не было налогового кредита?
3.возникают ли у меня НДФЛ и военный сбор???

1111111111 писав:Добрый день! Подскажите правильно ли я делаю.
Есть кредиторская задолженность перед СПД не плательщиком НДС (он предоставлял нам услуги по аренде),прошло четыре года СПД не объявился, в едином реестре обнаружили что он прекратил предпринимательскую деятельность.
1.при списании кредиторской задолженности я формирую себе доходы?

да

1111111111 писав:2.обязательства по НДС у меня не возникают, так как не было налогового кредита?

да

1111111111 писав: 3.возникают ли у меня НДФЛ и военный сбор???

- вы физическое лицо - не ФОП? если физик-неФОп то да- у вас НДФЛ и ВС по итогам года (дека майновий стан),
если ФОП - то нет, обложите единым налогом,
если юрик - то у вас Доход, у вашего поставщика были бы затраты если бы он до этого не закрылся.

Підкажіть будь-ласка, є дебіторська заборгованість в сумі 500 грн з пдв. Директор наказав списати. Покупець знаходиться в стані припинення. Три роки від дати виписки акту не пройшло.
Як вірно її списати?

Nadiy писав:

FyDD писав:

Тюша писав: Все как обычно отражается. Это же ваши обязательства с НДС. Все как при обычных продажах.

Если безнадежная К.задол-ть 12.000 и надо списать, ии решили не рисковать (нет возможности бодаться с гни
1 Списывается 10.000 на прибыль, 2.000 - ндс
2. как технически ндс списать, выписывать на себя ПН ?
что в номенклатуре ?
какой код ?
3 если у меня последнее движение было 20.01.14 - выписывать ПН 21.01.17-го ?

1.списання робимо на підставі інвентаризації розрахунків на дату балансу+наказ
2.в 1С-документ коригування боргу-списання кредиторської заборгованості
3.пн на умовний продаж тип 13 в номенклатурі "списання кред заборг"
4.я б списувала 30 березня 2017р.

Добрый день,
подскажите как всё-таки оформить НН на просроченную кредит.з-ть.
1. НН с типом 13?
2. Номенклатура: если списание кредит.з-ти, то с каким кодом?
3. ИНН покупця 400000000, название покупця Наша фирма ?

Очень надеюсь на Ваш ответ, ситуация у нас горящая
Заранее спасибоSmile

Ната2727 писав:Підкажіть будь-ласка, є дебіторська заборгованість в сумі 500 грн з пдв. Директор наказав списати. Покупець знаходиться в стані припинення. Три роки від дати виписки акту не пройшло.
Як вірно її списати?

Та спишіть спочатку на резерв сумнівної дебітокри

Дт 381 Кт 361

а потім на витрати

Дт 944 Кт 381

У декларації з податку на прибуток - така дебіторка попадає у різниці (у додатку РІ її зазначите), якщо Ви застосовуєте різниці. Якщо ні - тоді у Вас це будуть і витратами в податковому обліку