Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Ошибочно выписана налоговая накладная Дополнительные действия
Tasa
От: Thursday, March 28, 2019 2:16:17 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,041
Благодарностей: 6,040
Откуда: Kyiv
Postpred пишет:
Скрытый текст
NELIN пишет:
31.01.19 г при регистрации НН одну накладную выписываю 22.01.17 г(ошибка в годе) она регистрируется в ЕДР .Когда просматриваю Медок не вижу (конечно) ее в списке исходящих за январь 2019 г., буквально через 10 мин. бросаю на регистрацию вторую накладную только уже с правильной датой 22.01.19 г. она тоже регистрируется в ЕДР.
Ошибка выявляется когда приходит акт налоговой(нарушение срока регистрации) в марте 2019 г. на НН первую с неправильной датой (2017г).
РК на НН 2017 г. с каким кодом причины 301 или 103?


Для излишне выписанной код причины - 301. Внизу под табличной частью указываете № и дату правильной нн за 01.2019 и ее рег. номер. Сверху в левой части: "Не підлягає наданню покупцю з причин" код 20 и "Х" не проставляется. РК регистрирует покупатель.


Це не так. У січні були ситуації - коригувла і уточняла минулий рік - довелось розібратись з цим РК.
Він підходить тільки для задвоєних податкових - точно вони мають бути повністю одинакові, крім №

NELIN
От: Thursday, March 28, 2019 3:18:38 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 11/19/2017
Сообщений: 10
Благодарностей: 4
Откуда: УКРАЇНА
Postpred пишет:
NELIN пишет:
31.01.19 г при регистрации НН одну накладную выписываю 22.01.17 г(ошибка в годе) она регистрируется в ЕДР .Когда просматриваю Медок не вижу (конечно) ее в списке исходящих за январь 2019 г., буквально через 10 мин. бросаю на регистрацию вторую накладную только уже с правильной датой 22.01.19 г. она тоже регистрируется в ЕДР.
Ошибка выявляется когда приходит акт налоговой(нарушение срока регистрации) в марте 2019 г. на НН первую с неправильной датой (2017г).
РК на НН 2017 г. с каким кодом причины 301 или 103?


Для излишне выписанной код причины - 301. Внизу под табличной частью указываете № и дату правильной нн за 01.2019 и ее рег. номер. Сверху в левой части: "Не підлягає наданню покупцю з причин" код 20 и "Х" не проставляется. РК регистрирует покупатель.



Спасибо за отклик. Отправила РК с кодом 20 и Х не ставила, код причины 301, это до ваших откликов в интернете тоже искала ответ. Напишу результат.
Еще вопрос по выписанному акту налоговой штраф будет применяться?
тожебухгалтер
От: Thursday, March 28, 2019 3:50:26 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 86
Благодарностей: 28
Tasa пишет:
Postpred пишет:
Скрытый текст
NELIN пишет:
31.01.19 г при регистрации НН одну накладную выписываю 22.01.17 г(ошибка в годе) она регистрируется в ЕДР .Когда просматриваю Медок не вижу (конечно) ее в списке исходящих за январь 2019 г., буквально через 10 мин. бросаю на регистрацию вторую накладную только уже с правильной датой 22.01.19 г. она тоже регистрируется в ЕДР.
Ошибка выявляется когда приходит акт налоговой(нарушение срока регистрации) в марте 2019 г. на НН первую с неправильной датой (2017г).
РК на НН 2017 г. с каким кодом причины 301 или 103?


Для излишне выписанной код причины - 301. Внизу под табличной частью указываете № и дату правильной нн за 01.2019 и ее рег. номер. Сверху в левой части: "Не підлягає наданню покупцю з причин" код 20 и "Х" не проставляется. РК регистрирует покупатель.


Це не так. У січні були ситуації - коригувла і уточняла минулий рік - довелось розібратись з цим РК.
Він підходить тільки для задвоєних податкових - точно вони мають бути повністю одинакові, крім №

не згоден. Так 301 для задвоєних, але ніде не сказано, що різними мають бути лише №. У листі №36942 є перелік випадків коли РК301 не складається - там здається лише не співпадіння розділу Б, та складання РК до цієї ПН що не виводить її у нуль. Може ще є якась ситуація, але того обмеженя нема.
NELIN
От: Friday, March 29, 2019 4:19:42 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 11/19/2017
Сообщений: 10
Благодарностей: 4
Откуда: УКРАЇНА
NELIN пишет:
Postpred пишет:
NELIN пишет:
31.01.19 г при регистрации НН одну накладную выписываю 22.01.17 г(ошибка в годе) она регистрируется в ЕДР .Когда просматриваю Медок не вижу (конечно) ее в списке исходящих за январь 2019 г., буквально через 10 мин. бросаю на регистрацию вторую накладную только уже с правильной датой 22.01.19 г. она тоже регистрируется в ЕДР.
Ошибка выявляется когда приходит акт налоговой(нарушение срока регистрации) в марте 2019 г. на НН первую с неправильной датой (2017г).
РК на НН 2017 г. с каким кодом причины 301 или 103?


Для излишне выписанной код причины - 301. Внизу под табличной частью указываете № и дату правильной нн за 01.2019 и ее рег. номер. Сверху в левой части: "Не підлягає наданню покупцю з причин" код 20 и "Х" не проставляется. РК регистрирует покупатель.



Спасибо за отклик. Отправила РК с кодом 20 и Х не ставила, код причины 301, это до ваших откликов в интернете тоже искала ответ. Напишу результат.
Еще вопрос по выписанному акту налоговой штраф будет применяться?


Выписанная РК зарегистрировалась в ЕДР, вернулся списанный лимит.
Olia123
От: Tuesday, May 14, 2019 5:04:31 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/13/2014
Сообщений: 215
Благодарностей: 4
Откуда: Киев
В березні була виписана помилкова податкова накладна, яка зареєстрована і включена в декларацію. В квітні було зроблено коригування. Як правильно бути з декларацією за квітень - показувати там це коригування на помилкову податкову чи ні? і якщо ні , то подавати уточненку за березень, щоб прибрати з декларації помилкову ПН? Читала, що помилкові податкові накладні і коригування до них не включаються, але тоді по ел. рахунку вилізе сума перевищення ... наскільки критично включити це коригування в декларацію, щоб цього перевищення уникнути?
ЛюдмилаВас
От: Tuesday, May 14, 2019 5:10:39 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 10/27/2015
Сообщений: 376
Благодарностей: 175
Откуда: Киев
Olia123 пишет:
В березні була виписана помилкова податкова накладна, яка зареєстрована і включена в декларацію. В квітні було зроблено коригування. Як правильно бути з декларацією за квітень - показувати там це коригування на помилкову податкову чи ні? і якщо ні , то подавати уточненку за березень, щоб прибрати з декларації помилкову ПН? Читала, що помилкові податкові накладні і коригування до них не включаються, але тоді по ел. рахунку вилізе сума перевищення ... наскільки критично включити це коригування в декларацію, щоб цього перевищення уникнути?


Ви ж вже включили помилкову в березні, тому зараз спокійно включаєте РК в квітень. Можна не показувати, коли і ПН і РК одним місяцем зроблені і зареєстровані.
mitra
От: Tuesday, May 14, 2019 6:57:10 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 4/3/2019
Сообщений: 36
Благодарностей: 15
Здравствуйте форумчане.
В марте были не зарегистрированы НН не хватало лимита.
Сдала декларацию за март и в ней их не указала в таблице 1.1 додатка 5.
Когда оплатили в апреле налоговое обязательство, при регистрации этих НН выдает перевищення и не регистрирует их.
Сдала уточненку за март и вписала эти НН в таблице 1.1 додатка 5.
Всё равно НН не регистрирует не хватает лимита.
Как исправить может кто-то подсказать?
Ребекка
От: Wednesday, May 15, 2019 9:20:15 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,058
Благодарностей: 1,909
Откуда: Черкассы
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
Аурелия
От: Wednesday, May 15, 2019 9:30:03 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 12/21/2017
Сообщений: 455
Благодарностей: 243
Откуда: Киев
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

Тот, у кого в Душе светит Солнце, будет видеть Солнце даже в самый хмурый день!
Ребекка
От: Wednesday, May 15, 2019 9:36:55 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,058
Благодарностей: 1,909
Откуда: Черкассы
Аурелия пишет:
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
vika23
От: Wednesday, May 15, 2019 10:01:42 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 1/19/2017
Сообщений: 658
Благодарностей: 337
Откуда: Мариуполь
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.

103. И в деку не берите ни НН, ни РК.

Счастлив тот, кто счастлив у себя дома. Л.Н. Толстой.
Аурелия
От: Wednesday, May 15, 2019 10:31:21 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 12/21/2017
Сообщений: 455
Благодарностей: 243
Откуда: Киев
vika23 пишет:
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.

103. И в деку не берите ни НН, ни РК.


і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !

Тот, у кого в Душе светит Солнце, будет видеть Солнце даже в самый хмурый день!
Ребекка
От: Wednesday, May 15, 2019 10:36:49 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,058
Благодарностей: 1,909
Откуда: Черкассы
Аурелия пишет:
vika23 пишет:
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.

103. И в деку не берите ни НН, ни РК.


і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !

збиває з пантелику фраза: "на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна". В мене цієї оперції в принципі не повинно бути Brick wall

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
ЛюдмилаВас
От: Wednesday, May 15, 2019 10:51:30 AM

Ранг: Гений

Регистрация: 10/27/2015
Сообщений: 376
Благодарностей: 175
Откуда: Киев
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
vika23 пишет:
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.

103. И в деку не берите ни НН, ни РК.


і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !

збиває з пантелику фраза: "на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна". В мене цієї оперції в принципі не повинно бути Brick wall


Помилкова ПН через 301 знімається тоді, коли виписано дві! ПН , одна помилкова, а інша правильна. А поки виписана одна ПН, то вона знімається через 103(як повернення).
Аурелия
От: Wednesday, May 15, 2019 11:05:09 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 12/21/2017
Сообщений: 455
Благодарностей: 243
Откуда: Киев
Скрытый текст
ЛюдмилаВас пишет:
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
vika23 пишет:
Ребекка пишет:
Аурелия пишет:
Ребекка пишет:
только что отправила НН по акту и тут оказывается, что его проводить апрелем не нужно было. Как правильнее выписать РК, чтобы не попасть на деньги (95т). Если сегодня получится зарегить РК такой же датой как НН, то я все включу в апрель, правильно?


ми робили через код причини 301 з типом причини 20 на дату складання податкової накладної , але це була на нас виписано зайва податкова, тому я його не включала ні в кредит, ні в додаток 2 до декларації

вище Таса писала, що тип код причини 103. А чому тип причини 20, адже в мене не задвоєння ПН, а просто її взагалі не треба було виписувати.

103. И в деку не берите ни НН, ни РК.


і все ж не згодна! помилково виписана накладна знімаєтся через 301 з типом 20
Зазначається у випадку складання розрахунку коригування з типом причини 20 до податкової накладної, зайво складеної на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна.
https://interbuh.com.ua/ua/documents/ib/8910/123310


а 103 - це зміна в кількості при поверненні товару !

збиває з пантелику фраза: "на операцію, за якою в ЄРПН уже зареєстрована податкова накладна". В мене цієї оперції в принципі не повинно бути Brick wall


Помилкова ПН через 301 знімається тоді, коли виписано дві! ПН , одна помилкова, а інша правильна. А поки виписана одна ПН, то вона знімається через 103(як повернення).


Дійсно повинна бути нова вже зареестрована податкова! в нас саме така ситуація була .
прошу вибачення , якісь магнітні бурі )

Тот, у кого в Душе светит Солнце, будет видеть Солнце даже в самый хмурый день!
ЛикаОд
От: Wednesday, May 22, 2019 4:39:47 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 2/15/2017
Сообщений: 36
Благодарностей: 8
Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!
Postpred
От: Wednesday, May 22, 2019 5:06:59 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 12/24/2014
Сообщений: 399
Благодарностей: 258
Откуда: Киев
ЛикаОд пишет:
Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!


Формально инспектор прав. К сожалению, Вы врядли что-либо докажете..

Параноик - это тот, кто немного разбирается в том, что происходит вокруг,
А псих - это тот, кто только что окончательно во всем разобрался.

Уильям Берроуз
тожебухгалтер
От: Thursday, May 23, 2019 10:16:00 AM

Ранг: Гуру

Регистрация: 9/3/2018
Сообщений: 86
Благодарностей: 28
ЛикаОд пишет:
Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!


не совсем прав. Ошибочная НН - это вообще не документ. Она не подтверждает поставку, это просто бумажка какая-то. Откуда возьмется штраф за не своевременную регистрацию бумажки? Судебная практика разная. Есть и хорошие решения, есть и плохие. Хороших больше
vika23
От: Thursday, May 30, 2019 12:18:11 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 1/19/2017
Сообщений: 658
Благодарностей: 337
Откуда: Мариуполь
тожебухгалтер пишет:
ЛикаОд пишет:
Скрытый текст
Добрый день, коллеги
Подскажите, пожалуйста, выписала НН неправильной датой (ошибка в годе, вместо 2018 - поставила 2017) и она зарегистрировалась, на следующий день увидела ошибку и зарегистрировала РК к НН с неправильной датой. Успела вовремя зарегистрировать правильную НН, но неправильная (с ошибкой в годе) получилась как бы с просроченной регистрацией на больше 365 дней. Конечно, появилось в Электронном Кабинете "перевыщення", которое исправляла новым РК с типом "20"
Но, теперь
инспектор в ходе Камералки - грозится штрафом, ссылаясь на то, что хоть Налоговая накладная и ошибочная - она зарегистрирована с опозданием. Для меня сумма внушительная.
Никакие аргументы не принимает. Инспектор прав?
ПОМОГИТЕ, пожалуйста!!!


не совсем прав. Ошибочная НН - это вообще не документ. Она не подтверждает поставку, это просто бумажка какая-то. Откуда возьмется штраф за не своевременную регистрацию бумажки? Судебная практика разная. Есть и хорошие решения, есть и плохие. Хороших больше

Застосування штрафних санкцій за несвоєчасну реєстрацію помилково складених ПН https://buhgalter911.com/news/news-1043669.html

Счастлив тот, кто счастлив у себя дома. Л.Н. Толстой.
impulsion
От: Thursday, May 30, 2019 3:33:30 PM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 7/1/2014
Сообщений: 141
Благодарностей: 75
Откуда: Киев
Раньше сами налоговики писали письма и консультации про ошибочные налоговые, что не трогайте пусть висят и т.д. и т.п.

Судебная практика в данном вопросе, к сожалению не на стороне плательщика. Видимо инспектор на этом и настаивает.

https://news.dtkt.ua/taxation/pdv/48160

https://i.factor.ua/ukr/journals/buh911/2019/february/issue-7/article-41493.html

http://www.visnuk.com.ua/uk/publication/100011495-pomilkova-podatkova-nakladna-zareyestrovana-piznishe-chi-zastosovuyetsya-shtraf

https://zakon.help/article/pomilkovi-podatkovi-nakladni-zareestruvali-z/


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz