Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Податкова декларація з ПДВ Дополнительные действия
мюсля
От: Tuesday, February 11, 2020 4:39:53 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,298
Благодарностей: 1,572
Откуда: туточки
Ребекка, за декабрь 2019 отчитывались J02000120

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!
buhgalter1974
От: Tuesday, February 11, 2020 4:41:01 PM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/23/2020
Сообщений: 105
Благодарностей: 60
Откуда: Україна
Ребекка пишет:
в себе знайшла лише стару
"/>

Медок сьогодні обновляла

10-й рядок праворуч...
Ребекка
От: Wednesday, February 12, 2020 9:55:54 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,283
Благодарностей: 2,046
Откуда: Черкассы
мюсля пишет:
сбил с толку приказ в шапке от 23.02.17, подумала старая формаBlush

вот и меня это сбило с толку, плюс еще в перечне форм принято 01.01.2017, а уточненка от 01.01.2020. Значит сдала по новой форме :)

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
Ольга24
От: Thursday, February 13, 2020 11:21:47 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/5/2012
Сообщений: 698
Благодарностей: 366
У кого экспорт, подскажите, пожалуйста, как будете заполнять новую деку по НДС (Д6) .
Мы раньше подавали "Звіт по пільгам" , а сейчас Д6 .

Прочитала письмо ДПС от 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17, где указано что

ІІ. Зміни, внесені в (Д6) (додаток 6) до декларації

1. З набранням 01.01.2020 чинності постановою Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2018 року № 891, положеннями якої внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1233 "Про затвердження Порядку обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг", скасовано "Звіт про суми податкових пільг" та встановлено, що суб’єкти господарювання мають відображати інформацію про суми податкових пільг у податковій звітності.

У зв’язку з цим, у новій редакції викладено (Д6) (додаток 6) до декларації. Назву додатка 6 змінено на "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д6)".

2. Замість частини третьої таблиці 1, в якій відображалися операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)), впроваджено таблицю 2 "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплаченого суб’єктом господарювання до бюджету у зв’язку з отриманням податкових пільг".

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) заповнюється у разі здійснення у звітному (податковому) періоді операцій з постачання товарів/послуг, що звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) до декларації заповнюється у розрізі податкових пільг, які використовуються платником податку, відповідно до коду пільги, визначеного згідно з довідником пільг.

Дані щодо найменування та коду відповідної пільги згідно з довідниками пільг вказуються в графах 2 "Найменування податкової пільги" та 3 "Код податкової пільги згідно з довідником пільг" таблиці 2 (Д6) (додатка 6) до декларації.

Довідники розміщено на вебпорталі ДПС https://tax.gov.ua у розділі "Довідники" (підрозділ "Довідники пільг") за посиланням https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html.

У разі відсутності коду пільги у довідниках податкових пільг станом на дату подання декларації у графі 2 таблиці 2 (Д6) (додаток 6) проставляється умовний код "99999999".

Сума податку, не сплачена до бюджету у зв’язку з отриманням податкової пільги, вказується в графі 4 таблиці 2 (Д6) (додатку 6) до декларації, та розраховується окремо для кожної з податкових пільг.

Порядок визначення сум податку на додану вартість, не сплаченого платником податку до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, викладено в новому розділі V1 Порядку Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість.

Обсяги операцій з придбання товарів/послуг на митній території України у осіб, які не зареєстровані як платники податку, необоротних активів (без податку на додану вартість), що використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість, не враховуються у такому розрахунку.

Крім того повідомляємо, що за операціями, які оподатковуються за нульовою ставкою податку чи за ставкою 7 відс., сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та відповідно у (Д6) (додатку 6) не відображається.

Розрахунок суми податкових пільг з ПДВ за звітний (податковий) період здійснюється без наростаючого підсумку з початку звітного року.

Сума податкових пільг з ПДВ обраховується у тому звітному (податковому) періоді, в якому здійснено операції, що звільняються від оподаткування ПДВ.


Выходит экспортеры Додаток 6 не подают ?

buhgalter1974
От: Friday, February 14, 2020 12:00:00 AM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/23/2020
Сообщений: 105
Благодарностей: 60
Откуда: Україна
Ольга24 пишет:
Скрытый текст
У кого экспорт, подскажите, пожалуйста, как будете заполнять новую деку по НДС (Д6) .
Мы раньше подавали "Звіт по пільгам" , а сейчас Д6 .

Прочитала письмо ДПС от 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17, где указано что

ІІ. Зміни, внесені в (Д6) (додаток 6) до декларації

1. З набранням 01.01.2020 чинності постановою Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2018 року № 891, положеннями якої внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1233 "Про затвердження Порядку обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг", скасовано "Звіт про суми податкових пільг" та встановлено, що суб’єкти господарювання мають відображати інформацію про суми податкових пільг у податковій звітності.

У зв’язку з цим, у новій редакції викладено (Д6) (додаток 6) до декларації. Назву додатка 6 змінено на "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д6)".

2. Замість частини третьої таблиці 1, в якій відображалися операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)), впроваджено таблицю 2 "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплаченого суб’єктом господарювання до бюджету у зв’язку з отриманням податкових пільг".

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) заповнюється у разі здійснення у звітному (податковому) періоді операцій з постачання товарів/послуг, що звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) до декларації заповнюється у розрізі податкових пільг, які використовуються платником податку, відповідно до коду пільги, визначеного згідно з довідником пільг.

Дані щодо найменування та коду відповідної пільги згідно з довідниками пільг вказуються в графах 2 "Найменування податкової пільги" та 3 "Код податкової пільги згідно з довідником пільг" таблиці 2 (Д6) (додатка 6) до декларації.

Довідники розміщено на вебпорталі ДПС https://tax.gov.ua у розділі "Довідники" (підрозділ "Довідники пільг") за посиланням https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html.

У разі відсутності коду пільги у довідниках податкових пільг станом на дату подання декларації у графі 2 таблиці 2 (Д6) (додаток 6) проставляється умовний код "99999999".

Сума податку, не сплачена до бюджету у зв’язку з отриманням податкової пільги, вказується в графі 4 таблиці 2 (Д6) (додатку 6) до декларації, та розраховується окремо для кожної з податкових пільг.

Порядок визначення сум податку на додану вартість, не сплаченого платником податку до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, викладено в новому розділі V1 Порядку Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість.

Обсяги операцій з придбання товарів/послуг на митній території України у осіб, які не зареєстровані як платники податку, необоротних активів (без податку на додану вартість), що використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість, не враховуються у такому розрахунку.

Крім того повідомляємо, що за операціями, які оподатковуються за нульовою ставкою податку чи за ставкою 7 відс., сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та відповідно у (Д6) (додатку 6) не відображається.

Розрахунок суми податкових пільг з ПДВ за звітний (податковий) період здійснюється без наростаючого підсумку з початку звітного року.

Сума податкових пільг з ПДВ обраховується у тому звітному (податковому) періоді, в якому здійснено операції, що звільняються від оподаткування ПДВ
.


Выходит экспортеры Додаток 6 не подают ?

Якщо не помиляюсь, операції з експорту звільнених від оподаткування товарів - операції звільнені від оподаткування, а не оподатковувані за ставкою 0%. Тож Ваш висновок у цьому світлі не є логічним. Не експортери не складають дод.6, а в дод.6 не зазначають операції, оподатковувані за ставкою 0%.
Маруся10
От: Friday, February 14, 2020 8:45:32 AM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,464
Благодарностей: 1,685
buhgalter1974 пишет:
Ольга24 пишет:
Скрытый текст
У кого экспорт, подскажите, пожалуйста, как будете заполнять новую деку по НДС (Д6) .
Мы раньше подавали "Звіт по пільгам" , а сейчас Д6 .

Прочитала письмо ДПС от 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17, где указано что

ІІ. Зміни, внесені в (Д6) (додаток 6) до декларації

1. З набранням 01.01.2020 чинності постановою Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2018 року № 891, положеннями якої внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1233 "Про затвердження Порядку обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг", скасовано "Звіт про суми податкових пільг" та встановлено, що суб’єкти господарювання мають відображати інформацію про суми податкових пільг у податковій звітності.

У зв’язку з цим, у новій редакції викладено (Д6) (додаток 6) до декларації. Назву додатка 6 змінено на "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д6)".

2. Замість частини третьої таблиці 1, в якій відображалися операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)), впроваджено таблицю 2 "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплаченого суб’єктом господарювання до бюджету у зв’язку з отриманням податкових пільг".

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) заповнюється у разі здійснення у звітному (податковому) періоді операцій з постачання товарів/послуг, що звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) до декларації заповнюється у розрізі податкових пільг, які використовуються платником податку, відповідно до коду пільги, визначеного згідно з довідником пільг.

Дані щодо найменування та коду відповідної пільги згідно з довідниками пільг вказуються в графах 2 "Найменування податкової пільги" та 3 "Код податкової пільги згідно з довідником пільг" таблиці 2 (Д6) (додатка 6) до декларації.

Довідники розміщено на вебпорталі ДПС https://tax.gov.ua у розділі "Довідники" (підрозділ "Довідники пільг") за посиланням https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html.

У разі відсутності коду пільги у довідниках податкових пільг станом на дату подання декларації у графі 2 таблиці 2 (Д6) (додаток 6) проставляється умовний код "99999999".

Сума податку, не сплачена до бюджету у зв’язку з отриманням податкової пільги, вказується в графі 4 таблиці 2 (Д6) (додатку 6) до декларації, та розраховується окремо для кожної з податкових пільг.

Порядок визначення сум податку на додану вартість, не сплаченого платником податку до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, викладено в новому розділі V1 Порядку Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість.

Обсяги операцій з придбання товарів/послуг на митній території України у осіб, які не зареєстровані як платники податку, необоротних активів (без податку на додану вартість), що використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість, не враховуються у такому розрахунку.

Крім того повідомляємо, що за операціями, які оподатковуються за нульовою ставкою податку чи за ставкою 7 відс., сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та відповідно у (Д6) (додатку 6) не відображається.

Розрахунок суми податкових пільг з ПДВ за звітний (податковий) період здійснюється без наростаючого підсумку з початку звітного року.

Сума податкових пільг з ПДВ обраховується у тому звітному (податковому) періоді, в якому здійснено операції, що звільняються від оподаткування ПДВ
.


Выходит экспортеры Додаток 6 не подают ?

Якщо не помиляюсь, операції з експорту звільнених від оподаткування товарів - операції звільнені від оподаткування, а не оподатковувані за ставкою 0%. Тож Ваш висновок у цьому світлі не є логічним. Не експортери не складають дод.6, а в дод.6 не зазначають операції, оподатковувані за ставкою 0%.

как раз операціїї за 0% ставкую виписуються нерезидентам

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Ольга24
От: Friday, February 14, 2020 10:30:25 AM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/5/2012
Сообщений: 698
Благодарностей: 366
buhgalter1974 пишет:
Ольга24 пишет:
Скрытый текст
У кого экспорт, подскажите, пожалуйста, как будете заполнять новую деку по НДС (Д6) .
Мы раньше подавали "Звіт по пільгам" , а сейчас Д6 .

Прочитала письмо ДПС от 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17, где указано что

ІІ. Зміни, внесені в (Д6) (додаток 6) до декларації

1. З набранням 01.01.2020 чинності постановою Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2018 року № 891, положеннями якої внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1233 "Про затвердження Порядку обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг", скасовано "Звіт про суми податкових пільг" та встановлено, що суб’єкти господарювання мають відображати інформацію про суми податкових пільг у податковій звітності.

У зв’язку з цим, у новій редакції викладено (Д6) (додаток 6) до декларації. Назву додатка 6 змінено на "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д6)".

2. Замість частини третьої таблиці 1, в якій відображалися операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)), впроваджено таблицю 2 "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплаченого суб’єктом господарювання до бюджету у зв’язку з отриманням податкових пільг".

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) заповнюється у разі здійснення у звітному (податковому) періоді операцій з постачання товарів/послуг, що звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) до декларації заповнюється у розрізі податкових пільг, які використовуються платником податку, відповідно до коду пільги, визначеного згідно з довідником пільг.

Дані щодо найменування та коду відповідної пільги згідно з довідниками пільг вказуються в графах 2 "Найменування податкової пільги" та 3 "Код податкової пільги згідно з довідником пільг" таблиці 2 (Д6) (додатка 6) до декларації.

Довідники розміщено на вебпорталі ДПС https://tax.gov.ua у розділі "Довідники" (підрозділ "Довідники пільг") за посиланням https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html.

У разі відсутності коду пільги у довідниках податкових пільг станом на дату подання декларації у графі 2 таблиці 2 (Д6) (додаток 6) проставляється умовний код "99999999".

Сума податку, не сплачена до бюджету у зв’язку з отриманням податкової пільги, вказується в графі 4 таблиці 2 (Д6) (додатку 6) до декларації, та розраховується окремо для кожної з податкових пільг.

Порядок визначення сум податку на додану вартість, не сплаченого платником податку до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, викладено в новому розділі V1 Порядку Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість.

Обсяги операцій з придбання товарів/послуг на митній території України у осіб, які не зареєстровані як платники податку, необоротних активів (без податку на додану вартість), що використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість, не враховуються у такому розрахунку.

Крім того повідомляємо, що за операціями, які оподатковуються за нульовою ставкою податку чи за ставкою 7 відс., сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та відповідно у (Д6) (додатку 6) не відображається.

Розрахунок суми податкових пільг з ПДВ за звітний (податковий) період здійснюється без наростаючого підсумку з початку звітного року.

Сума податкових пільг з ПДВ обраховується у тому звітному (податковому) періоді, в якому здійснено операції, що звільняються від оподаткування ПДВ
.


Выходит экспортеры Додаток 6 не подают ?

Якщо не помиляюсь, операції з експорту звільнених від оподаткування товарів - операції звільнені від оподаткування, а не оподатковувані за ставкою 0%. Тож Ваш висновок у цьому світлі не є логічним. Не експортери не складають дод.6, а в дод.6 не зазначають операції, оподатковувані за ставкою 0%.


Дякую, раніше ж коли був продаж за нульовою ставкою складали - "Звіт про суми податкових пільг" (код пільги 14060394).
А зараз додаток Д6 виконуватиме роль звітності про пільги. Тому виникли сумніви, здавати чи ні.
Но, судячи з декларації якщо рядок 5.1 декларації порожній, то й розрахунку пільг не здійснюємо (тобто таблицю 2 додатка Д6 не заповнюємо, що підтверджує й виноска* до таблиці 2). Суму ПДВ(по пільгам) розраховують тільки за пільговими постачаннями, за операціями зі зниженими ставками 0% більше рахувати не потрібно.

Ольга24
От: Friday, February 14, 2020 12:27:18 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 4/5/2012
Сообщений: 698
Благодарностей: 366
Заповнюємо нову декларацію з ПДВ :
https://buhgalter911.com/news/news-1048104.html

Юлия11
От: Friday, February 14, 2020 3:39:47 PM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 7/22/2011
Сообщений: 546
Благодарностей: 22
Ребекка пишет:
мюсля пишет:
сбил с толку приказ в шапке от 23.02.17, подумала старая формаBlush

вот и меня это сбило с толку, плюс еще в перечне форм принято 01.01.2017, а уточненка от 01.01.2020. Значит сдала по новой форме :)



Здравствуйте! Так, если сдавать через Медок Декларацию НДС нового формата j0200121, в которой в шапке указано: затверджено от 23.02.2017г. № 276, она будет действительна? Вас не смущает, что бланк с неполной информацией? Не будет ли приравнено к недействительной?
Ребекка
От: Friday, February 14, 2020 4:03:06 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,283
Благодарностей: 2,046
Откуда: Черкассы
Юлия11 пишет:
Ребекка пишет:
мюсля пишет:
сбил с толку приказ в шапке от 23.02.17, подумала старая формаBlush

вот и меня это сбило с толку, плюс еще в перечне форм принято 01.01.2017, а уточненка от 01.01.2020. Значит сдала по новой форме :)



Здравствуйте! Так, если сдавать через Медок Декларацию НДС нового формата j0200121, в которой в шапке указано: затверджено от 23.02.2017г. № 276, она будет действительна? Вас не смущает, что бланк с неполной информацией? Не будет ли приравнено к недействительной?

у Вас є приклад бланку з повною інформацією?

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
buhgalter1974
От: Friday, February 14, 2020 4:13:17 PM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/23/2020
Сообщений: 105
Благодарностей: 60
Откуда: Україна
Юлия11 пишет:
Ребекка пишет:
мюсля пишет:
сбил с толку приказ в шапке от 23.02.17, подумала старая формаBlush

вот и меня это сбило с толку, плюс еще в перечне форм принято 01.01.2017, а уточненка от 01.01.2020. Значит сдала по новой форме :)



Здравствуйте! Так, если сдавать через Медок Декларацию НДС нового формата j0200121, в которой в шапке указано: затверджено от 23.02.2017г. № 276, она будет действительна? Вас не смущает, что бланк с неполной информацией? Не будет ли приравнено к недействительной?

Не дуже турбує. практично не турбує.
Є думка, що ви подаєте не зображення звітної форми, а числові та текстові дані ціїє форми, які ПЗ забезпечення, що використовує ДПС, підставляє у форму з відповідним ідентифікатором.
Додатково: коли МЕДок ще був Звітом, вони на мої претензії стосовно помилок у формах відповіли наступне: "Всі запроваджувані в програмі форми ми попередньо затверджуємо у замовника (у податкової)"...
мюсля
От: Friday, February 14, 2020 6:51:16 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,298
Благодарностей: 1,572
Откуда: туточки
buhgalter1974 пишет:
Юлия11 пишет:
Ребекка пишет:
мюсля пишет:
сбил с толку приказ в шапке от 23.02.17, подумала старая формаBlush

вот и меня это сбило с толку, плюс еще в перечне форм принято 01.01.2017, а уточненка от 01.01.2020. Значит сдала по новой форме :)



Здравствуйте! Так, если сдавать через Медок Декларацию НДС нового формата j0200121, в которой в шапке указано: затверджено от 23.02.2017г. № 276, она будет действительна? Вас не смущает, что бланк с неполной информацией? Не будет ли приравнено к недействительной?

Не дуже турбує. практично не турбує.
Є думка, що ви подаєте не зображення звітної форми, а числові та текстові дані ціїє форми, які ПЗ забезпечення, що використовує ДПС, підставляє у форму з відповідним ідентифікатором.
Додатково: коли МЕДок ще був Звітом, вони на мої претензії стосовно помилок у формах відповіли наступне: "Всі запроваджувані в програмі форми ми попередньо затверджуємо у замовника (у податкової)"...

таки да...Например: декларация по прибыли, приложение РИ в Медке занимает 12 стр, в конце деки есть реквизит количество листов приложений, я его заполняла так, как вижу в Медке и в распечатанном виде. Раз выгрузила из кабинета декларацию и напечатала. Количество листов РИ из кабинета 8Rtfm Так как возможно заполнить реквизит Додатки на ___арк достоверно?

И к стати, шапка новой декларации в Медке отличается от шапки принятой деки в кабинете. В кабинетной шапке есть приказ № 381, в медковской все закончилось 276 приказомSigh

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!
Ninaaa
От: Monday, February 17, 2020 2:23:25 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 6/12/2018
Сообщений: 26
Благодарностей: 1
Добрый день, сформировала реєстр виданих та отриманих податкових накладних, захожу в реєстр звітів, отрываю реєстр виданих та отриманих податкових накладних, но там почему строка усього пустая, нет общей суммы, удаляла, переделывала, все так же. Что это может быть? Почему не считает?
Маруся10
От: Monday, February 17, 2020 2:29:04 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 7/31/2015
Сообщений: 3,464
Благодарностей: 1,685
Ninaaa пишет:
Добрый день, сформировала реєстр виданих та отриманих податкових накладних, захожу в реєстр звітів, отрываю реєстр виданих та отриманих податкових накладних, но там почему строка усього пустая, нет общей суммы, удаляла, переделывала, все так же. Что это может быть? Почему не считает?

простите, там список очень длинный, вы двигали сраничку вправо?

Бабы которые жрут и не толстеют - ведьмы !!!! ОДНОЗНАЧНО !!!
Ninaaa
От: Monday, February 17, 2020 2:38:45 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 6/12/2018
Сообщений: 26
Благодарностей: 1
Маруся10 пишет:
Ninaaa пишет:
Добрый день, сформировала реєстр виданих та отриманих податкових накладних, захожу в реєстр звітів, отрываю реєстр виданих та отриманих податкових накладних, но там почему строка усього пустая, нет общей суммы, удаляла, переделывала, все так же. Что это может быть? Почему не считает?

простите, там список очень длинный, вы двигали сраничку вправо?


в самом реестре где вкладки и отримані/видані все посчитано. а когда захожу в реєстр звітів і открываю реестр за январь, вконце строка Усього пустая(( и даже написать вручную не получается, что не так, делала все как обычно...
natre
От: Monday, February 17, 2020 2:43:39 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 10/26/2016
Сообщений: 4
Благодарностей: 0
Откуда: киев
Ольга24 пишет:
buhgalter1974 пишет:
Ольга24 пишет:
Скрытый текст
У кого экспорт, подскажите, пожалуйста, как будете заполнять новую деку по НДС (Д6) .
Мы раньше подавали "Звіт по пільгам" , а сейчас Д6 .

Прочитала письмо ДПС от 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17, где указано что

ІІ. Зміни, внесені в (Д6) (додаток 6) до декларації

1. З набранням 01.01.2020 чинності постановою Кабінету Міністрів України від 31 жовтня 2018 року № 891, положеннями якої внесено зміни до постанови Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 року № 1233 "Про затвердження Порядку обліку сум податків та зборів, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг", скасовано "Звіт про суми податкових пільг" та встановлено, що суб’єкти господарювання мають відображати інформацію про суми податкових пільг у податковій звітності.

У зв’язку з цим, у новій редакції викладено (Д6) (додаток 6) до декларації. Назву додатка 6 змінено на "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб'єктом господарювання до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д6)".

2. Замість частини третьої таблиці 1, в якій відображалися операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)), впроваджено таблицю 2 "Розрахунок сум податку на додану вартість, не сплаченого суб’єктом господарювання до бюджету у зв’язку з отриманням податкових пільг".

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) заповнюється у разі здійснення у звітному (податковому) періоді операцій з постачання товарів/послуг, що звільнені від оподаткування податком на додану вартість.

Таблиця 2 (Д6) (додатка 6) до декларації заповнюється у розрізі податкових пільг, які використовуються платником податку, відповідно до коду пільги, визначеного згідно з довідником пільг.

Дані щодо найменування та коду відповідної пільги згідно з довідниками пільг вказуються в графах 2 "Найменування податкової пільги" та 3 "Код податкової пільги згідно з довідником пільг" таблиці 2 (Д6) (додатка 6) до декларації.

Довідники розміщено на вебпорталі ДПС https://tax.gov.ua у розділі "Довідники" (підрозділ "Довідники пільг") за посиланням https://tax.gov.ua/dovidniki--reestri--perelik/dovidniki-/54005.html.

У разі відсутності коду пільги у довідниках податкових пільг станом на дату подання декларації у графі 2 таблиці 2 (Д6) (додаток 6) проставляється умовний код "99999999".

Сума податку, не сплачена до бюджету у зв’язку з отриманням податкової пільги, вказується в графі 4 таблиці 2 (Д6) (додатку 6) до декларації, та розраховується окремо для кожної з податкових пільг.

Порядок визначення сум податку на додану вартість, не сплаченого платником податку до бюджету у зв'язку з отриманням податкових пільг, викладено в новому розділі V1 Порядку Порядок заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість.

Обсяги операцій з придбання товарів/послуг на митній території України у осіб, які не зареєстровані як платники податку, необоротних активів (без податку на додану вартість), що використані в операціях, звільнених від оподаткування податком на додану вартість, не враховуються у такому розрахунку.

Крім того повідомляємо, що за операціями, які оподатковуються за нульовою ставкою податку чи за ставкою 7 відс., сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та відповідно у (Д6) (додатку 6) не відображається.

Розрахунок суми податкових пільг з ПДВ за звітний (податковий) період здійснюється без наростаючого підсумку з початку звітного року.

Сума податкових пільг з ПДВ обраховується у тому звітному (податковому) періоді, в якому здійснено операції, що звільняються від оподаткування ПДВ
.


Выходит экспортеры Додаток 6 не подают ?

Якщо не помиляюсь, операції з експорту звільнених від оподаткування товарів - операції звільнені від оподаткування, а не оподатковувані за ставкою 0%. Тож Ваш висновок у цьому світлі не є логічним. Не експортери не складають дод.6, а в дод.6 не зазначають операції, оподатковувані за ставкою 0%.


Дякую, раніше ж коли був продаж за нульовою ставкою складали - "Звіт про суми податкових пільг" (код пільги 14060394).
А зараз додаток Д6 виконуватиме роль звітності про пільги. Тому виникли сумніви, здавати чи ні.
Но, судячи з декларації якщо рядок 5.1 декларації порожній, то й розрахунку пільг не здійснюємо (тобто таблицю 2 додатка Д6 не заповнюємо, що підтверджує й виноска* до таблиці 2). Суму ПДВ(по пільгам) розраховують тільки за пільговими постачаннями, за операціями зі зниженими ставками 0% більше рахувати не потрібно.






Лист ДПС України від 31.01.2020 № 1617/6/99-00-07-03-02-17 http://www.visnuk.com.ua/uk/document/100016342-list-dps-ukrayini-vid-31-01-2020-no-1617-6-99-00-07-03-02-17 За операціями які оподатковуються за нульовою ставкою та 7%, сума податкових пільг з ПДВ не обраховується та в додатку 6 не відображається.
Ninaaa
От: Tuesday, February 18, 2020 2:28:58 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 6/12/2018
Сообщений: 26
Благодарностей: 1
добрый день, не зарегистрировала январскую налоговую до 15 февраля, в декларацию в обязательства она идет? спасибо.
Богдана19
От: Tuesday, February 18, 2020 2:35:33 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 10/2/2019
Сообщений: 1
Благодарностей: 1
Откуда: Киев
Ninaaa пишет:
добрый день, не зарегистрировала январскую налоговую до 15 февраля, в декларацию в обязательства она идет? спасибо.


Да. А клиент сможет кредит поставить только по регистрации
LenTo
От: Tuesday, February 18, 2020 10:14:24 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 7/1/2013
Сообщений: 8
Благодарностей: 10
Доброго вечора. Допоможіть будь ласка, хто продає програмну продукцію без пдв. Працюю в електронному кабінеті. Заповнюю на основі даних ДПС. Заповнюю додаток 6, таблицю 1 - заповнюю так як і було раніше, сума обсягу звільненя - ця сума потрапляє у рядок 5 декларації. Потім заповнюю таблицю 2 додатку 6 (сума пільг) (як зрозуміла, що інформативна таблиця) - заповнюю колонку 4 - ставлю суму пільг, колонку 5 - обсяг звільнення, той самий що і в таблиці 1 додатку 6. І ця сума вже в декларації з'являється у рядку 5.1, і сума по рядку 5 декларації тоді збільшується у 2-а рази... це я щось роблю не вірно, чи то глюк звіту. Допоможіть, будь ласка. Вже 3 день читаю, граюся. Інспектор по ПДВ не компетентний у цьому питанні... Дякую
buhgalter1974
От: Tuesday, February 18, 2020 11:27:03 PM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/23/2020
Сообщений: 105
Благодарностей: 60
Откуда: Україна
LenTo пишет:
Доброго вечора. Допоможіть будь ласка, хто продає програмну продукцію без пдв. Працюю в електронному кабінеті. Заповнюю на основі даних ДПС. Заповнюю додаток 6, таблицю 1 - заповнюю так як і було раніше, сума обсягу звільненя - ця сума потрапляє у рядок 5 декларації. Потім заповнюю таблицю 2 додатку 6 (сума пільг) (як зрозуміла, що інформативна таблиця) - заповнюю колонку 4 - ставлю суму пільг, колонку 5 - обсяг звільнення, той самий що і в таблиці 1 додатку 6. І ця сума вже в декларації з'являється у рядку 5.1, і сума по рядку 5 декларації тоді збільшується у 2-а рази... це я щось роблю не вірно, чи то глюк звіту. Допоможіть, будь ласка. Вже 3 день читаю, граюся. Інспектор по ПДВ не компетентний у цьому питанні... Дякую

Першу таблицю не заповнюйте. Заповнюйте тільки другу.


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz