Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Убытки по прибыли Дополнительные действия
astel
От: Friday, January 24, 2014 10:14:38 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 4/24/2012
Сообщений: 20
Благодарностей: 3
Подскажите пожалуста,а то мозги совершенно не работают.Brick wall По итогам за год получаются убытки(большие)(за счет финансовой помощи от учредителя,которая в доходы не включается(не прошло 365 дней),но зато оплачивались разные услуги). По декларации я хочу показать прибыль небольшую и с неё заплатить налог (то есть убрать расходы). У меня два вопроса:
1.Проводку по налогу Дт98 Кт461 в 1С бухгалтерии я делаю на сумму реального налога с (-), а в декларации показываю, ту которая с (+), или проводку делаю на сумму ,которую хочу уплатить то есть ту которую хочу писать декларации?
2.Что делать с лишними расходами, просто перенести акты (на услуги) в январь 2014 года или пусть так и остаются , а декларации показать меньше расходов? Я хочу знать как правильною Заранеее благодарна.
BMK
От: Monday, January 27, 2014 3:46:52 PM

Ранг: Мыслитель

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 94
Благодарностей: 15
1. Начисляете к уплате тот налог, что показали в декларации.

Если у вас полный (не сокращенный) баланс, то разницу между бух. и налоговым налогами высчитываете как ОНА/ОНО и показываете в балансе. Если сокращенный - держите "в уме"

2. По балансу все оставьте, как есть.
Уберите расходы в декларации , причем не просто арифметическую сумму, а конкретные расходы, имеющие конкретные бумажные подтверждения. Зафиксируйте себе в виде бух.справки, какие расходы не поставили в декларацию.
Потом разбогатеете - их можно будет вытащить и поставить в следующих периодах.
Танечка-Танюша
От: Tuesday, January 28, 2014 11:02:28 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 10/13/2011
Сообщений: 350
Благодарностей: 61
Откуда: Украина
BMK пишет:
1. Начисляете к уплате тот налог, что показали в декларации.

Если у вас полный (не сокращенный) баланс, то разницу между бух. и налоговым налогами высчитываете как ОНА/ОНО и показываете в балансе. Если сокращенный - держите "в уме"

2. По балансу все оставьте, как есть.
Уберите расходы в декларации , причем не просто арифметическую сумму, а конкретные расходы, имеющие конкретные бумажные подтверждения. Зафиксируйте себе в виде бух.справки, какие расходы не поставили в декларацию.
Потом разбогатеете - их можно будет вытащить и поставить в следующих периодах.

Можно ли в декларации по прибыли за 2013 год. показать неучтенные расходы 2012г? В какой строке?
И как вообще налоговая это воспринимает?
lorik518
От: Tuesday, January 28, 2014 3:27:03 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 1/28/2014
Сообщений: 2
Благодарностей: 0
Добрый- день! У меня такая же ситуация: работем 1.5 года, в прошлом году была прибыль, а в этом расходы значительно увеличились-пошла амортизация, людей в штат взяли, аренда помещений и транспортные услуги по доставке. В итоге-за 2013 год убытков на 22000. Не знаю как правильно и лучше все сделать. 1) Подавать как есть с убытками деку по прибыли финотчетность 1м-2м? но тогда проверка сто пудов, да и примут ли? 2) в деке нарисовать минимальную прибыль а финотчетность оставить с убытком? но звонила налоговая, сказали не забудьте про коэффициент налоговой нагрузки и сверку с финотчетностью, т.е. минимальная прибыль их не устроит, надо подгонять под коэф 1? 3)нашла на форумах, что можно повесить часть расходов на сч 39 как расходы будущих периодов(оговоря это в учетной политике), в этом году провести их как прочие, таким образом выровняв и деку и баланс, но у меня вопрос: а как тогда быть с НК по НДС по этим расходам? они ведь прошли в деке НДС?я в растерянности, и работаю сама, др.бухов нет, посоветоваться не с кем. Помогите пож. гуру бухгалтерии!!!!!!!!!!!!
Tani02
От: Wednesday, January 29, 2014 8:50:37 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 6/2/2011
Сообщений: 71
Благодарностей: 20
Откуда: Днепр
В Днепре просят показывать налоговую нагрузку - 1,5. Приходится в декларации по прибыли начислять налог к уплате. В фин отчетности показали так: доходы совпадают с декларацией, с\с совпадает, налог на прибыль совпадает, прочие операционные расходы в фин отчетности больше чем в декларации. На 39 счет относить не стали, так как в новом году опять будут убытки и не планируется потом восстанавливать убытки прошлых лет.
lorik518
От: Thursday, January 30, 2014 12:11:26 AM
Ранг: Ученик

Регистрация: 1/28/2014
Сообщений: 2
Благодарностей: 0
Сегодня сделала финотчетность и декларацию как хотят налоговики - прибыль, коэф.чуть больше 1, в 1с ничего не меняла, на 39 не относила, написала себе типа бух.справку-что, сколько с какого счета убрала для декларации и сделала себе оборотку ручками с исправлениями, чтобы через год вспомнить откуда куда чего брала...пока не подавала, надо еще сверить с декой по ндс...вот так нас система прогибает...спасибо Tani02 за то, что отозвалась на мой крик о помощи
Богомаз Ірина
От: Wednesday, February 05, 2014 6:05:31 PM

Ранг: Мастер

Регистрация: 1/23/2013
Сообщений: 68
Благодарностей: 3
Откуда: Киев
Добрый вечер, Tani02/Подскажите, а если "сниму" расходы, дабы убытков не было в деке по прибыли, а насчёт ндс потом не попросят по типу сняли с прибыли, снимайте и с ндс? Спасибо.
Marlboro
От: Wednesday, February 05, 2014 6:07:16 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 12/17/2012
Сообщений: 12,591
Благодарностей: 12,063
Откуда: Полтава
Нет, никакой связи расходов (и в целом налога на прибыль) с НДС нет.

Свідомість - це місце зустрічі душі з земним життям
Богомаз Ірина
От: Wednesday, February 05, 2014 6:49:11 PM

Ранг: Мастер

Регистрация: 1/23/2013
Сообщений: 68
Благодарностей: 3
Откуда: Киев
Спасибо. Тогда вопрос вдогонку (у меня просто проверок ещё не было). Если приходит проверяющий и я ,к примеру, на 20000,00 услуги поставила для корректировки налогового кредита, а в прпибыль-нет. Ай-яй не скажет, мол данные расходы с хоз деятельностью не связаны, с ндс снимайте...((
Marlboro
От: Wednesday, February 05, 2014 7:24:35 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 12/17/2012
Сообщений: 12,591
Благодарностей: 12,063
Откуда: Полтава
Так не относитесь к этому как "не хоз.расходы" - поставьте в расходы будущих периодов (методологически это не верно, но кому какое дело), или прямо так и скажете, что подгоняли прибыль под плюс.
Опять же: прямой связи между тем, поставили ли Вы в расходы сумму и отнесением ее к хоз.расходам - нет.

Свідомість - це місце зустрічі душі з земним життям
Tani02
От: Wednesday, February 05, 2014 9:33:21 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 6/2/2011
Сообщений: 71
Благодарностей: 20
Откуда: Днепр
Cовершенно верно, нет связи между НК и расходами. При проведении проверки вопросов не возникает , да и проверяют разные сотрудники ГНИ- каждый свой участок смотрит
Богомаз Ірина
От: Thursday, February 06, 2014 12:10:26 PM

Ранг: Мастер

Регистрация: 1/23/2013
Сообщений: 68
Благодарностей: 3
Откуда: Киев
Добрый день. Спасибо всем огромное за ответ.
Ир-бух
От: Friday, February 21, 2014 2:07:52 PM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/20/2013
Сообщений: 129
Благодарностей: 35
Откуда: Киев
Добрый день. Может кто подскажет? В Деке за 2012г. показала небольшую прибыль, хотя фактически был убыток. Как сейчас вытащить расходы прошлого года? Обязательно ли делать уточненку? (не хочется в ней светить убытки)
RED FOX
От: Friday, February 21, 2014 2:20:49 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 10/2/2012
Сообщений: 526
Благодарностей: 256
Откуда: не близко
есть додаток в деке по прибыли ВП. там и отражайте
Ир-бух
От: Friday, February 21, 2014 2:40:18 PM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/20/2013
Сообщений: 129
Благодарностей: 35
Откуда: Киев
По-моему , там убытки некорректно отражаются?
RED FOX
От: Friday, February 21, 2014 2:47:47 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 10/2/2012
Сообщений: 526
Благодарностей: 256
Откуда: не близко
а по другому никак.
Ир-бух
От: Friday, February 21, 2014 2:50:01 PM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 1/20/2013
Сообщений: 129
Благодарностей: 35
Откуда: Киев
RED FOX пишет:
есть додаток в деке по прибыли ВП. там и отражайте


Все правильно.Спасибо, что-то протупила!
helga4ka
От: Tuesday, February 25, 2014 4:55:30 PM


Ранг: Гуру

Регистрация: 4/14/2013
Сообщений: 71
Благодарностей: 13
Ир-бух пишет:
RED FOX пишет:
есть додаток в деке по прибыли ВП. там и отражайте


Все правильно.Спасибо, что-то протупила!



а почему в додаток ВП ? есть дод ІВ

а в п.ст. 138.11 НКУ -------- витрати, здійснені в минулі звітні роки, відображаються у складі інших витрат, а ті, які здійснені у звітному податковому році, - у складі витрат відповідної групи.

кто куда включает расходы прошлых периодов??? Конкретно номер строки в додатке?


Меня не будут удивлять новые технологии до тех пор, пока я не смогу скачивать себе еду.
Sofa
От: Wednesday, February 26, 2014 10:16:17 AM

Ранг: Гуру

Регистрация: 2/23/2012
Сообщений: 76
Благодарностей: 8
RED FOX пишет:
есть додаток в деке по прибыли ВП. там и отражайте


Меня этот вопрос тоже очень интересует, т.к. применить ст. 138.11 не могу, а подавать 6 уточненок тоже стремно - примут/не примут.

Помнится мне, на семинаре Самарченко говорилось о том, что через приложение ВП нельзя восстановить убытки, только можно доначислить/снять начисленный налог на прибыль. Кто-то что-то по этому поводу может сказать?
И если все-же надо сдавать только утоненные расчеты, можно по старой форме или исключительно по новой?
Пожалуйста, помогите
Sofa
От: Wednesday, February 26, 2014 11:52:20 AM

Ранг: Гуру

Регистрация: 2/23/2012
Сообщений: 76
Благодарностей: 8
Sofa пишет:
RED FOX пишет:
есть додаток в деке по прибыли ВП. там и отражайте


Меня этот вопрос тоже очень интересует, т.к. применить ст. 138.11 не могу, а подавать 6 уточненок тоже стремно - примут/не примут.

Помнится мне, на семинаре Самарченко говорилось о том, что через приложение ВП нельзя восстановить убытки, только можно доначислить/снять начисленный налог на прибыль. Кто-то что-то по этому поводу может сказать?
И если все-же надо сдавать только утоненные расчеты, можно по старой форме или исключительно по новой?
Пожалуйста, помогите


Help Help Help


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz