Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Переход с Единого налога на общую систему Дополнительные действия
buhmart
От: Friday, July 21, 2017 6:35:01 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 5/31/2017
Сообщений: 8
Благодарностей: 0
Всем здравствуйте!
Предприятие единщик 3й групы 5%.
20.07 поступили средства в сумме 8,5 млн. сумма выручки с начала года составляла 1,5 с учетом поступивших средств итого 10,0 млн.
Возникли следующие вопросы.
1. сумму 5,0 мл. облагаем по ставке 10%?
2. с какого момента нам нужно платить НДС?
3. с какого момента доходы облагаются налогом на прибыль?

Энергия
От: Thursday, September 07, 2017 10:56:53 AM
Ранг: Ученик

Регистрация: 9/7/2017
Сообщений: 1
Благодарностей: 0
Откуда: Ровно
Всем здравствуйте! Аналогичный вопрос, дайте пожалуйста ответ на вопросы.
Предприятие единщик 3й групы 5%.
20.08 поступили средства в сумме 4,5 млн. сумма выручки с начала года составляла 1,5 с учетом поступивших средств итого 6,0 млн.
Возникли следующие вопросы.
1. сумму 1,0 мл. облагаем по ставке 10%?
2. с какого момента нам нужно платить НДС?
3. с какого момента доходы облагаются налогом на прибыль?
vi_ka
От: Thursday, September 14, 2017 10:44:33 AM

Ранг: Мастер

Регистрация: 7/15/2017
Сообщений: 58
Благодарностей: 12
Откуда: полтава
Доброго дня. Переходимо з єдиного на загальну. Експортуємо послуги. Чи обов'язково реєструватися платниками ПДВ. Виручка за 9 місяців 300 000 грн.
Tanavi
От: Monday, September 18, 2017 2:44:01 PM

Ранг: Мастер

Регистрация: 1/24/2012
Сообщений: 68
Благодарностей: 30
Откуда: Киев
Плательщик единого налога 3 гр. (юр.лицо), плательщики НДС. В октябре 2017 (4 кв. 2017) получим оплату, в результате которой превысим лимит пребывания на упрощенной системе. Как нам следует поступить на сегодняшний день:
1. Подать заранее Заявление об отказе упрощенной системы и переход с 01.10.17 на общую систему?
2. Какие сроки подачи этого заявления? (за 10 календарных дней?)
3. В октябре, по факту превышения обьемов, нас автоматически переведут на общую?
4. Если нас переведут с 01.10.2017 года на общую систему, сможем ли мы вернуться на упрощенку с 01,01,2018?
Подскажите пожалуйста, кто сталкивался с переходом на общую систему по факту превышения обьемов!
Popen
От: Monday, September 18, 2017 7:49:26 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,782
Благодарностей: 13,376
Откуда: Україна, м.Харкiв
Tanavi пишет:
4. Если нас переведут с 01.10.2017 года на общую систему, сможем ли мы вернуться на упрощенку с 01,01,2018?
4. Не сможете, т.к. за предыдущий год (2017) доход > 5 000 000...




impulsion
От: Tuesday, September 19, 2017 12:27:16 PM


Ранг: Просвещенный

Регистрация: 7/1/2014
Сообщений: 152
Благодарностей: 80
Откуда: Киев
Tanavi пишет:
Плательщик единого налога 3 гр. (юр.лицо), плательщики НДС. В октябре 2017 (4 кв. 2017) получим оплату, в результате которой превысим лимит пребывания на упрощенной системе. Как нам следует поступить на сегодняшний день:
1. Подать заранее Заявление об отказе упрощенной системы и переход с 01.10.17 на общую систему?
2. Какие сроки подачи этого заявления? (за 10 календарных дней?)
3. В октябре, по факту превышения обьемов, нас автоматически переведут на общую?
4. Если нас переведут с 01.10.2017 года на общую систему, сможем ли мы вернуться на упрощенку с 01,01,2018?
Подскажите пожалуйста, кто сталкивался с переходом на общую систему по факту превышения обьемов!


А Вы можете оплату перенести на 1 квартал 2018 года?

Если нет, то я с таким столкнулась уже постфактум. Было превышение в 4 квартале, отчет по единщикам, лучше заранее сделайте и покажите инспектору, там нюансы со штрафными санкциями, и очень часто отчеты подают с ошибками.
Вас переведут на общую систему в 1 квартале 2018 года, заявление нужно подать заранее. Автоматом переводят, но со штрафами.
Tanavi
От: Tuesday, September 19, 2017 8:13:18 PM

Ранг: Мастер

Регистрация: 1/24/2012
Сообщений: 68
Благодарностей: 30
Откуда: Киев
impulsion пишет:
Tanavi пишет:
Плательщик единого налога 3 гр. (юр.лицо), плательщики НДС. В октябре 2017 (4 кв. 2017) получим оплату, в результате которой превысим лимит пребывания на упрощенной системе. Как нам следует поступить на сегодняшний день:
1. Подать заранее Заявление об отказе упрощенной системы и переход с 01.10.17 на общую систему?
2. Какие сроки подачи этого заявления? (за 10 календарных дней?)
3. В октябре, по факту превышения обьемов, нас автоматически переведут на общую?
4. Если нас переведут с 01.10.2017 года на общую систему, сможем ли мы вернуться на упрощенку с 01,01,2018?
Подскажите пожалуйста, кто сталкивался с переходом на общую систему по факту превышения обьемов!


А Вы можете оплату перенести на 1 квартал 2018 года?

Если нет, то я с таким столкнулась уже постфактум. Было превышение в 4 квартале, отчет по единщикам, лучше заранее сделайте и покажите инспектору, там нюансы со штрафными санкциями, и очень часто отчеты подают с ошибками.
Вас переведут на общую систему в 1 квартале 2018 года, заявление нужно подать заранее. Автоматом переводят, но со штрафами.
Получилось, что

Перенести оплату на 2018 год никак не получится. У нас однозначно в 4 кв. квартале 2017 будет превышение.
Звонила в налоговую проконсультироваться и
Получилось, что у меня есть два варианта:
1) За 10 дней до окончания 3 квартала (завтра последний день) подать заявление о переходе на прибыль и с 4 квартала перейти на общую систему.
2) На протяжении 4 квартала получаем превышение лимита для единого налога. Сдаем декларацию за 4 квартал 2017 г., где показываем превышение и платим с суммы превышения двойную ставку единого налога ( в моем случае вместо 3 % платим 6%). И до 20.01.18 года подаем заявление в налоговую о переходе на общую систему с 1 квартала 2018 года.
У меня основной вид деятельности сдача в аренду помещений (доходы большие, а расходов мало). Общая система и налог на прибыль мне совсем не выгодны(. Поэтому в моем случае мне будет выгоднее заплатить за 4 квартал двойную ставку единого налога, чем перейти на прибыль уже с 4 квартала.
Ну, а с 2018 года все равно придется идти на общую систему(((.
LEA
От: Thursday, September 28, 2017 3:23:44 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 1/24/2014
Сообщений: 18
Благодарностей: 0
Откуда: kiev
Добрый день! Подскажите пожалуйста, ФОП общая система налогообложения, есть кассовый аппарат (небольшой магазин), какие отчеты надо сдавать? как правильно вообще вести учет? никогда не работала с ФОП, веду только ООО. Это очень проблематично? Подскажите, кто что знает, очень надо (знакомый попросил помочь), и сколько сейчас стоят такие бух. услуги? Всем заранее огромное спасибо.
Лорик777
От: Thursday, September 28, 2017 4:01:36 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 5/12/2017
Сообщений: 729
Благодарностей: 359
Откуда: харьков
LEA пишет:
Добрый день! Подскажите пожалуйста, ФОП общая система налогообложения, есть кассовый аппарат (небольшой магазин), какие отчеты надо сдавать? как правильно вообще вести учет? никогда не работала с ФОП, веду только ООО. Это очень проблематично? Подскажите, кто что знает, очень надо (знакомый попросил помочь), и сколько сейчас стоят такие бух. услуги? Всем заранее огромное спасибо.


нужно вести книгу учета доходов и расходов. на основании ее делается декларация (один раз в год). книга ведется на основании первичных документов.
т.к, есть кассовый аппарат - сдается по нему отчет (если я не ошибаюсь) ежемесячно.
если есть наемные работники - сдается ежемесячно ЕСВ и поквартально 1ДФ
СветланаИ
От: Wednesday, November 01, 2017 2:58:48 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 2/15/2012
Сообщений: 592
Благодарностей: 172
Добрый день, подскажите, пожалуйста, ФОП зарегистрировался в июле 2017 г., на единый налог перешел с 1 октября. Июль-сентябрь был на общей системе, деятельность не велась, нужно ли ему сейчас сдать декл.майн стан за 3 квартал, или уже за год?
Popen
От: Wednesday, November 01, 2017 3:03:00 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,782
Благодарностей: 13,376
Откуда: Україна, м.Харкiв
СветланаИ пишет:
Добрый день, подскажите, пожалуйста, ФОП зарегистрировался в июле 2017 г., на единый налог перешел с 1 октября. Июль-сентябрь был на общей системе, деятельность не велась, нужно ли ему сейчас сдать декл.майн стан за 3 квартал, или уже за год?
Нужно!




СветланаИ
От: Wednesday, November 01, 2017 3:18:54 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 2/15/2012
Сообщений: 592
Благодарностей: 172
Popen пишет:
СветланаИ пишет:
Добрый день, подскажите, пожалуйста, ФОП зарегистрировался в июле 2017 г., на единый налог перешел с 1 октября. Июль-сентябрь был на общей системе, деятельность не велась, нужно ли ему сейчас сдать декл.майн стан за 3 квартал, или уже за год?
Нужно!

Спасибо. Я правильно поняла, нужно сдать майн.стан за 3 квартал, а за год уже сдавать только отчет по единому?
Popen
От: Wednesday, November 01, 2017 3:23:58 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,782
Благодарностей: 13,376
Откуда: Україна, м.Харкiв
СветланаИ пишет:
Popen пишет:
СветланаИ пишет:
Добрый день, подскажите, пожалуйста, ФОП зарегистрировался в июле 2017 г., на единый налог перешел с 1 октября. Июль-сентябрь был на общей системе, деятельность не велась, нужно ли ему сейчас сдать декл.майн стан за 3 квартал, или уже за год?
Нужно!

Спасибо. Я правильно поняла, нужно сдать майн.стан за 3 квартал, а за год уже сдавать только отчет по единому?

Майнстан - и за 3-й кв. и за год.




g.let
От: Friday, December 15, 2017 2:31:29 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 11/18/2011
Сообщений: 755
Благодарностей: 393
Откуда: Харьков
Popen пишет:
Tanavi пишет:
4. Если нас переведут с 01.10.2017 года на общую систему, сможем ли мы вернуться на упрощенку с 01,01,2018?
4. Не сможете, т.к. за предыдущий год (2017) доход > 5 000 000...


где-то читала/видела/слышала что если добровольно (то есть заблаговременно подать заяву) перейти на общую систему, то через квартал можно вернуться на ЕН


Совет дня: Если ваши достоинства остались не востребованы - предложите ваши недостатки.
підрахуй
От: Friday, December 15, 2017 10:06:53 PM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 7/19/2017
Сообщений: 168
Благодарностей: 49
Откуда: Україна
Доброго дня всім! Так сталося що змінив роботу з торгівлі на виробництво, на якому ще мало знаюся, але альтернатив не маю(((
ТОВ було у І кварталі на ЄП а з ІІ перейшлло на загальну систему. У І кварталі доходу не було, втім були видатки по зарплаті та по отриманих послугах. Декларацію з ЄП за І квартал подали пусту. Рік закінчується поки постає питання
1) ЯК подавати звітність (баланс та деку з прибутку)? Якщо баланс разом з декою, то як бути з видатками за І квартал? Списати за рахунок нерозпод прибутку 16-го року? Чи подати баланс за І квартал окремо і баланс за період з 01.04.17-31.12.17 з декою по прибутку? Чи є вихід про який я не знаю?
2) Чи можна брати до видатків послуги та матеріали які отримані вже у ІІ кварталі а передплачені у І кварталі?
п.с. доход ТОВ перевищив 20 млн. грн.
підрахуй
От: Monday, December 18, 2017 2:36:26 PM

Ранг: Просвещенный

Регистрация: 7/19/2017
Сообщений: 168
Благодарностей: 49
Откуда: Україна
Доброго дня всім! Так сталося що змінив роботу з торгівлі на виробництво, на якому ще мало знаюся, але альтернатив не маю(((
ТОВ було у І кварталі на ЄП а з ІІ перейшлло на загальну систему. У І кварталі доходу не було, втім були видатки по зарплаті та по отриманих послугах. Декларацію з ЄП за І квартал подали пусту. Рік закінчується поки постає питання
1) ЯК подавати звітність (баланс та деку з прибутку)? Якщо баланс разом з декою, то як бути з видатками за І квартал? Списати за рахунок нерозпод прибутку 16-го року? Чи подати баланс за І квартал окремо і баланс за період з 01.04.17-31.12.17 з декою по прибутку? Чи є вихід про який я не знаю?
2) Чи можна брати до видатків послуги та матеріали які отримані вже у ІІ кварталі а передплачені у І кварталі?
п.с. доход ТОВ перевищив 20 млн. грн.
Lusyk
От: Monday, February 26, 2018 11:01:45 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 10/5/2017
Сообщений: 17
Благодарностей: 0
Откуда: Николаев
Здравствуйте! Нужна помощь. С нового года пришлось перейти с 5% ЕН на общую систему (превысили 5млн). Остался незакрытым один проект 2017г, т.е.: по договору 150,0 тыс., Аванс в 2017- 60,0 тыс. Сейчас счет на разницу -90,0 тыс и акт на общую 150,0 тыс. Как правильно поступить с НДС?
Popen
От: Wednesday, February 28, 2018 6:06:22 AM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,782
Благодарностей: 13,376
Откуда: Україна, м.Харкiв
Декларирование доходов «единщиков» https://buhgalter911.com/news/news-1035825.html




Lusyk
От: Tuesday, March 13, 2018 12:52:05 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 10/5/2017
Сообщений: 17
Благодарностей: 0
Откуда: Николаев
Lusyk пишет:
Здравствуйте! Нужна помощь. С нового года пришлось перейти с 5% ЕН (превысили 5млн) на общую систему + НДС. Остался незакрытым один проект 2017г, т.е.: по договору 150,0 тыс., Аванс в 2017- 60,0 тыс. Сейчас счет на разницу -90,0 тыс и акт на общую 150,0 тыс. Как правильно поступить с НДС?


Вопрос остался ГОРЯЩЕ актуальным.
Tasa
От: Tuesday, March 13, 2018 1:06:25 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,343
Благодарностей: 6,282
Откуда: Kyiv
Lusyk пишет:
Lusyk пишет:
Здравствуйте! Нужна помощь. С нового года пришлось перейти с 5% ЕН (превысили 5млн) на общую систему + НДС. Остался незакрытым один проект 2017г, т.е.: по договору 150,0 тыс., Аванс в 2017- 60,0 тыс. Сейчас счет на разницу -90,0 тыс и акт на общую 150,0 тыс. Как правильно поступить с НДС?


Вопрос остался ГОРЯЩЕ актуальным.

ДебетКредит писав:
"Для «єдинників», які перейшли на загальну систему оподаткування, для таких випадків є спеціальна норма. Згідно з п. 21 підр. 2 р. XX ПКУ для осіб, які перейшли на загальну систему оподаткування зі спрощеної і зареєстровані платниками ПДВ, операції з постачання товарів/послуг, які були оплачені у вигляді авансів (передоплати) у період перебування таких платників ПДВ на спрощеній системі оподаткування і оподатковані єдиним податком, не оподатковуються ПДВ."



Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz