Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Корректировка НН (часть 2) Дополнительные действия
Tasa
От: Monday, July 22, 2019 11:22:57 AM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,435
Благодарностей: 6,379
Откуда: Kyiv
balkolga пишет:
Добрый день!
Коллеги , подскажите в этой ситуации когда мне уменьшать налоговые обяз-ва по НДС?
Покупатель 11/06 возвращает нам часть товара , и я выписываю РК , но регят они её с опозданием (т.е не 30/06, а уже 01/07). Я так понимаю, что я только в декларации за июль смогу эту корректировку включить? Search


саме так - у липні включаєте

Елена_А
От: Monday, July 22, 2019 1:11:16 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/18/2015
Сообщений: 250
Благодарностей: 154
Откуда: Украина
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как удалить неправильную РК (выписала не той датой). Моя причина была - смена номенклатуры в РК-1 (должна быть 02.07), следом должна идти РК-2 со сменой цены 19.07, а я РК-1 один нечаянно выписала 22.07. Запуталась совсем.

http://artlebedev.ru/kovodstvo/sections/165/
Tasa
От: Monday, July 22, 2019 1:33:55 PM


Ранг: Акула НКУ

Регистрация: 7/19/2011
Сообщений: 7,435
Благодарностей: 6,379
Откуда: Kyiv
Елена_А пишет:
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как удалить неправильную РК (выписала не той датой). Моя причина была - смена номенклатуры в РК-1 (должна быть 02.07), следом должна идти РК-2 со сменой цены 19.07, а я РК-1 один нечаянно выписала 22.07. Запуталась совсем.


не зовсім ясно - звідки ви її хочете видалить ??
сьогодні 22.07 - ви що її зареєстрували хіба ?

Елена_А
От: Monday, July 22, 2019 1:38:28 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/18/2015
Сообщений: 250
Благодарностей: 154
Откуда: Украина
Tasa пишет:
Елена_А пишет:
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как удалить неправильную РК (выписала не той датой). Моя причина была - смена номенклатуры в РК-1 (должна быть 02.07), следом должна идти РК-2 со сменой цены 19.07, а я РК-1 один нечаянно выписала 22.07. Запуталась совсем.


не зовсім ясно - звідки ви її хочете видалить ??
сьогодні 22.07 - ви що її зареєстрували хіба ?


Послала утром. Зарегистрируется сегодня по любому.

http://artlebedev.ru/kovodstvo/sections/165/
Snejana_Beautiful
От: Wednesday, July 24, 2019 6:37:20 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 7/24/2019
Сообщений: 2
Благодарностей: 0
Привет) Помогите пожалуйста) Вчера зарегистрировала пн за 17 число, а 16 забыла( Теперь изменится номер по порядку( Как быть?
Popen
От: Wednesday, July 24, 2019 8:09:25 PM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,831
Благодарностей: 13,447
Откуда: Україна, м.Харкiв
Snejana_Beautiful пишет:
Привет) Помогите пожалуйста) Вчера зарегистрировала пн за 17 число, а 16 забыла( Теперь изменится номер по порядку( Как быть?
Сейчас соблюдение хронологии номеров НН не обязательно.




Танечка-Танюша
От: Thursday, July 25, 2019 2:09:01 PM


Ранг: Гений

Регистрация: 10/13/2011
Сообщений: 372
Благодарностей: 69
Откуда: Украина
Невозможно зарегистрировать РК, более 3 лет прошло. Как в отчете уменьшить налоговый кредит? Если РК незарегистрирован, будут расхождения и вопросы от инспектора?
NelyaSt
От: Monday, July 29, 2019 4:06:35 PM


Ранг: Мудрец

Регистрация: 4/7/2015
Сообщений: 134
Благодарностей: 30
Откуда: г.Днепропетровск
Добрый день.
Сегодня вернула покупателям часть предоплаты, которая зашла ко мне в ноябре 2016г.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я выписываю РК:
код 103, все кол-во товара на минус и новой строкой оставшееся кол-во с плюсом (то, что фактически продано)
Но раньше у меня этот товар был без кода УКТ, а теперь с Кодом. Производство отечественное.
Что делать с Кодами УКТ? Их не ставить в обеих строках, ставить в обеих, или в первой не ставить а во второй ставить?
Vlasta
От: Tuesday, July 30, 2019 10:27:32 AM


Ранг: Гений

Регистрация: 6/7/2012
Сообщений: 364
Благодарностей: 112
Откуда: Город мечта
Доброго дня, в коригуванні податкової накладної на мінус повинно бути так як виписано було в податковій , інікше не приймуть на реєстрацію таке коригування. А додати ви можете іншу вже з кодом таким як вам потрібно.

Я много смеюсь, потому что мне нравится смеяться, но все, что я говорю - абсолютно серьезно!
Popen
От: Tuesday, July 30, 2019 10:40:39 AM


Ранг: Гигант мысли

Регистрация: 5/20/2011
Сообщений: 17,831
Благодарностей: 13,447
Откуда: Україна, м.Харкiв
NelyaSt пишет:
Добрый день.
Сегодня вернула покупателям часть предоплаты, которая зашла ко мне в ноябре 2016г.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я выписываю РК:
код 103, все кол-во товара на минус и новой строкой оставшееся кол-во с плюсом (то, что фактически продано)
Но раньше у меня этот товар был без кода УКТ, а теперь с Кодом. Производство отечественное.
Что делать с Кодами УКТ? Их не ставить в обеих строках, ставить в обеих, или в первой не ставить а во второй ставить?

103 - это не ваш код. Вы ведь возвращаете не всю предоплату, а только её часть. Тут код = 102... И, кстати, код 103 не предполагает наличия парности строк.
Сообщение отредактировано:Tuesday, July 30, 2019 10:50 AM




Kershet
От: Tuesday, July 30, 2019 12:44:49 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 7/30/2019
Сообщений: 3
Благодарностей: 0
Откуда: Киев
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, порядок действий в данной ситуации:
Оплата от поставщика была получена 18.07. НН зарегистрирована с ошибочной датой 22.07. Как правильно исправить?
1. Зарегистрировать правильную НН и после РК с типом причины 20 и кодом 301?
2. Или РК с кодом 103, как возврат, но ведь никаких документов подтверждающих возврат нету. Не возникнет ли потом проблем?
Аурелия
От: Tuesday, July 30, 2019 1:22:31 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 12/21/2017
Сообщений: 638
Благодарностей: 359
Откуда: Киев
Kershet пишет:
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, порядок действий в данной ситуации:
Оплата от поставщика была получена 18.07. НН зарегистрирована с ошибочной датой 22.07. Как правильно исправить?
1. Зарегистрировать правильную НН и после РК с типом причины 20 и кодом 301?
2. Или РК с кодом 103, как возврат, но ведь никаких документов подтверждающих возврат нету. Не возникнет ли потом проблем?


1 вариант ( если лимит позволят) самый правильный

2 вариант тоже имеет право быть , на основании Бухгалтерской справки вы имеете право сделать РК

http://www.visnuk.com.ua/uk/publication/100004675-bukhgalterska-dovidka
Сообщение отредактировано:Tuesday, July 30, 2019 1:30 PM

Тот, у кого в Душе светит Солнце, будет видеть Солнце даже в самый хмурый день!
Kershet
От: Tuesday, July 30, 2019 1:59:16 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 7/30/2019
Сообщений: 3
Благодарностей: 0
Откуда: Киев
Аурелия пишет:
Kershet пишет:
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, порядок действий в данной ситуации:
Оплата от покупателя была получена 18.07. НН зарегистрирована с ошибочной датой 22.07. Как правильно исправить?
1. Зарегистрировать правильную НН и после РК с типом причины 20 и кодом 301?
2. Или РК с кодом 103, как возврат, но ведь никаких документов подтверждающих возврат нету. Не возникнет ли потом проблем?


1 вариант ( если лимит позволят) самый правильный

2 вариант тоже имеет право быть , на основании Бухгалтерской справки вы имеете право сделать РК

http://www.visnuk.com.ua/uk/publication/100004675-bukhgalterska-dovidka


Спасибо. У меня ФОП 3 группы, плательщик НДС. Вряд ли для него применима бух. справка.
Lasto4ka
От: Tuesday, July 30, 2019 3:57:52 PM
Ранг: Профи

Регистрация: 8/4/2017
Сообщений: 36
Благодарностей: 3
Откуда: Одесса
Добрый вечер уважаемые знатоки:) Подскажите можно ли корректировать несколько налоговых накладных на переплату если предоплату вернули одним платежём (общей суммой?) Например : 12/07-получен аванс 1000=выписана НН на предоплату, 15/07- получен еще аванс 1000=выписана НН на предоплату, а 20 числа мы возвращаем оба аванса общей суммой. Т.Е. у меня будет 2 РК, верно?
ИринаК
От: Tuesday, July 30, 2019 5:15:36 PM

Ранг: Высший разум

Регистрация: 10/12/2010
Сообщений: 823
Благодарностей: 281
Откуда: Киев
Lasto4ka пишет:
Добрый вечер уважаемые знатоки:) Подскажите можно ли корректировать несколько налоговых накладных на переплату если предоплату вернули одним платежём (общей суммой?) Например : 12/07-получен аванс 1000=выписана НН на предоплату, 15/07- получен еще аванс 1000=выписана НН на предоплату, а 20 числа мы возвращаем оба аванса общей суммой. Т.Е. у меня будет 2 РК, верно?


Да, к каждой налоговой отдельный РК. У Вас физически не получится составить один РК к нескольком налоговым
Огонь
От: Wednesday, July 31, 2019 1:45:22 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 1/15/2019
Сообщений: 17
Благодарностей: 0
Коллеги. подскажите пожалуйста.
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???
мюсля
От: Wednesday, July 31, 2019 2:01:41 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,255
Благодарностей: 1,546
Откуда: туточки
Танечка-Танюша пишет:
Невозможно зарегистрировать РК, более 3 лет прошло. Как в отчете уменьшить налоговый кредит? Если РК незарегистрирован, будут расхождения и вопросы от инспектора?

не думаю что вопросы будут к Вам...Например, в июньской деке я уменьшала НК без зарегиного РК на минус, поставщик не смог правильно составить, а мы в следствии зарегить РК по сей день, я в дод.1 внесла период выписки налоговой НК по которой снимали, сумму, ИНН поставщика. НК однозначно должны были снять т.к. в июне нам поставщик вернул зависшую переплату образовавшуюся из-за нескольких возвратов товара. С НК тут дело такое...Лишнего брать низзя ни при каких обстоятельствах хоть РК есть в СЭА, хоть его там нет, у поставщика наоборот - лишнее снимать низззя, РК должен быть зарегистрирован.

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!
Ребекка
От: Wednesday, July 31, 2019 2:10:49 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2012
Сообщений: 3,158
Благодарностей: 1,964
Откуда: Черкассы
Если ошибка в дате налоговой накладной, то код причины 301 и минус количество?

Мы ходим на работу, которую ненавидим чтобы купить вещи, которые нам не нужны. © Бойцовский клуб
Nelli-Nelli
От: Wednesday, July 31, 2019 3:09:17 PM


Ранг: Высший разум

Регистрация: 5/31/2015
Сообщений: 536
Благодарностей: 273
Откуда: Полтава
Огонь пишет:
Коллеги. подскажите пожалуйста.
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???

Я б Вам у цьому випадку теж так би сказала. Це повернення частково предоплаченого товару. Якби в той же день вам повернули і кошти за товар, тоді б в РК був на всю суму. Це моя думка із тлумачення статті ПКУ . Хоча я десь прочитала думку податківців у такому разі виписувати РК на всю суму повернення і в той же день нова податкова на залишок передоплати після повернення (підкріпити фактом не можу - не зберегла, знайти ресурс не можу). Але в такому разі повинен бути присутній лист від покупця датою повернення про перезалік передоплати . І на мою думку це взагалі в тому випадку, коли міняється номенклатура.
мюсля
От: Wednesday, July 31, 2019 3:33:11 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,255
Благодарностей: 1,546
Откуда: туточки
Огонь пишет:
Коллеги. подскажите пожалуйста.
Первое событие оплата 100 тыс налоговая накладная.
Второе событие отгрузка 101000.налоговая на разницу 1000 грн
Третье событие возврат товара 5000.
Корректировка на какую сумму должна быть?
Поставщик мне дает корректировку на 1000.аргументируя это тем .что возврата денег не было.
???

Та ну не...Umbrage А вообще определились с этими 4 тысячами? Их однозначно будут Вам возвращать?
Сейчас множество и мнений, и консультаций ДФС (по сути тоже мнение) по поводу предоплат возникших при возврате оплаченного товара.
Я консерватор - однозначно РК на сумму возврата датой возврата товара+новая налоговая на сумму, которая стала предоплатой, если денюжка возвращается, то тогда уже РК на минус по дате возврата денег.
Я свою позицию аргументирую НКУ, в котором сказано, одним из событий при котором составляется РК может быть:
192.1. Если после поставки товаров/услуг осуществляется какое-либо изменение суммы компенсации их стоимости, включая последующий за поставкой пересмотр цен, перерасчет в случаях возврата товаров/услуг предоставившему их лицу или при возврате поставщиком суммы предварительной оплаты товаров/услуг, суммы налоговых обязательств и налогового кредита поставщика и получателя подлежат соответствующей корректировке на основании расчета корректировки к налоговой накладной, составленного в порядке, установленном для налоговых накладных, и зарегистрированного в Едином реестре налоговых накладных.

Недавно были баталии с нашим покупателем, пошли на их поводу, но остались при своем мненииCrazy До сих пор считаю, что обязы мы недобрали в одном месяце и перебрали в другом.
Нам вернули оплаченный товар, деньги по обоюдному согласию остались у нас, зачесть их в счет оплаты по каким-либо следующим поставкам покупатель не захотел, пока не определятся что конкретно и когда им надо будет, т.е. письма о зачете предоплаты не было. Покупатель настаивал на составлении РК на минус на всю сумму возврата и упорно отрицал, что мы должны той-же датой составить налоговую на деньги, которые у нас остались. В итоге, в мае нам вернули товар, мы составили РК на минус, сняли все обязы по этой сделке, деньги лежали у нас на р/с никак НДС незатронутые, в июне покупатель определился с заказом и только в июне по дате отгрузки нового товара мы выписали налоговую на эту сумму

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz