Сайт | Бухгалтерский форум | Беседка Правила форума | Поиск | Активные темы | Участники | Вход | Регистрация

Добро пожаловать!
Декларация по прибыли Дополнительные действия
ylia1111
От: Wednesday, February 20, 2019 4:06:55 PM

Ранг: Гений

Регистрация: 6/17/2015
Сообщений: 399
Благодарностей: 13
Откуда: Запорожье
Люди а подскажите в деке писать наказ про незастосування корегувань финансового результата .... в том году писала наказ № ... который еще от 2015года .. сейчас тоже самое надо или нет??? для годовиков бланк J0108104 ?
ANKO
От: Wednesday, February 20, 2019 4:14:45 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 6/2/2016
Сообщений: 1,016
Благодарностей: 529
Откуда: Україна
ylia1111 пишет:
Люди а подскажите в деке писать наказ про незастосування корегувань финансового результата .... в том году писала наказ № ... который еще от 2015года .. сейчас тоже самое надо или нет??? для годовиков бланк J0108104 ?


Так, пишемо наказ від 2015
Огонь
От: Thursday, February 21, 2019 10:54:07 AM
Ранг: Знаток

Регистрация: 1/15/2019
Сообщений: 17
Благодарностей: 0
Добрый день.Уважаемые коллеги, подскажите, можно не воспользоваться убытком прошлого года?
Olgabux
От: Thursday, February 21, 2019 12:01:27 PM

Ранг: Оракул

Регистрация: 2/7/2013
Сообщений: 275
Благодарностей: 104
Откуда: Днепропетровск
ANKO пишет:
ylia1111 пишет:
Люди а подскажите в деке писать наказ про незастосування корегувань финансового результата .... в том году писала наказ № ... который еще от 2015года .. сейчас тоже самое надо или нет??? для годовиков бланк J0108104 ?


Так, пишемо наказ від 2015

Подскажите. если в 2015 году наказ бил прописан, а в 2016 и 2017 - нет. Подавать уточненку за єти периоди или нет? Кто как думает?
Эти реестры
От: Thursday, February 21, 2019 12:36:02 PM


Ранг: Гений

Регистрация: 4/21/2011
Сообщений: 317
Благодарностей: 53
Откуда: Киев
Я например думаю, что в отчете за каждый год не нужно указывать про незастосування ризниць, потому что в ПКУ четко черным по белому написано, что указывать нужно один раз во всей совокупности лет!Разве писулька ДФС главнее ПКУ?
Но это мое личное мнение!Никого не призываю.

Яруля
ANKO
От: Thursday, February 21, 2019 12:43:47 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 6/2/2016
Сообщений: 1,016
Благодарностей: 529
Откуда: Україна
Olgabux пишет:
ANKO пишет:
ylia1111 пишет:
Люди а подскажите в деке писать наказ про незастосування корегувань финансового результата .... в том году писала наказ № ... который еще от 2015года .. сейчас тоже самое надо или нет??? для годовиков бланк J0108104 ?


Так, пишемо наказ від 2015

Подскажите. если в 2015 году наказ бил прописан, а в 2016 и 2017 - нет. Подавать уточненку за єти периоди или нет? Кто как думает?


Думаю,що не потрібно...
@Лиса
От: Thursday, February 21, 2019 1:09:23 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 2/28/2015
Сообщений: 1,076
Благодарностей: 305
Откуда: г. Чернигов
ANKO пишет:
Olgabux пишет:
ANKO пишет:
ylia1111 пишет:
Люди а подскажите в деке писать наказ про незастосування корегувань финансового результата .... в том году писала наказ № ... который еще от 2015года .. сейчас тоже самое надо или нет??? для годовиков бланк J0108104 ?


Так, пишемо наказ від 2015

Подскажите. если в 2015 году наказ бил прописан, а в 2016 и 2017 - нет. Подавать уточненку за єти периоди или нет? Кто как думает?


Думаю,що не потрібно...

Нагадаємо, що рішення приймають один раз – у першому році коли дохід не перевищує 20 млн грн і після такого рішення не застосовують різниці аж допоки дохід не перевищить 20 млн грн.

Про це говорять і контролери у категорії 102.13 системи «ЗІР»:

«Платник податку на прибуток, який використовував право на незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), не може у наступному звітному році визначати у Податковій декларації з податку на прибуток підприємств об’єкт оподаткування шляхом коригування фінансового результату до оподаткування на різниці, визначені відповідно до положень розд. ІІІ Податкового кодексу України (далі – ПКУ), якщо дохід платника податку на прибуток за такий рік не перевищує двадцять мільйонів гривень.

Якщо дохід платника податку на прибуток за такий рік перевищує двадцять мільйонів гривень, такий платник зобов’язаний застосовувати всі різниці передбачені розд. ІІІ ПКУ при визначенні об’єкта оподаткування».
Ну и сам источник
" Платник податку, у якого річний дохід (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку за останній річний звітний (податковий) період не перевищує двадцяти мільйонів гривень, має право прийняти рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці (крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років), визначені відповідно до положень розділу ІІІ ПКУ, не більше одного разу протягом безперервної сукупності років в кожному з яких виконується цей критерій щодо розміру доходу. Про прийняте рішення платник податку зазначає у податковій звітності з цього податку, що подається за перший рік в такій безперервній сукупності років. В подальші роки такої сукупності коригування фінансового результату також не застосовуються (крім від’ємного значення об’єкта оподаткування минулих податкових (звітних) років).
Irina777
От: Thursday, February 21, 2019 3:39:47 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 4/8/2013
Сообщений: 1,224
Благодарностей: 1,100
Откуда: г.Харьков
Эти реестры пишет:
Я например думаю, что в отчете за каждый год не нужно указывать про незастосування ризниць, потому что в ПКУ четко черным по белому написано, что указывать нужно один раз во всей совокупности лет!Разве писулька ДФС главнее ПКУ?
Но это мое личное мнение!Никого не призываю.

Согласна... указывала один раз.

Вот, что пишет Бух 911 https://i.factor.ua/journals/buh911/2019/january/issue-5/article-41469.html?utm_expid=.7YZnTvPwQKWPt2vl0yesRw.0&utm_referrer=https%3A%2F%2Fi.factor.ua%2Fjournals%2Fbuh911%2F2019%2Fjanuary%2Fissue-5%2F

Цитата:
Отметка о неприменении разниц. Налоговый кодекс и мы продолжаем считать, что достаточно единственной отметки о неприменении разниц — в первом периоде «в непрерывной совокупности лет, в каждом из которых соблюдается критерий относительно размера дохода».

Налоговики же, как и раньше, хотят видеть такую отметку в декларации низкодоходных налогоплательщиков снова и снова (подкатегория 102.23.02 ЗІР). Учтите такое их пожелание!


Недавно звонила в свою налоговую с этим вопросом... Ответ поразил: «Указываем только один раз. Читайте Кодекс.»
Вот так.
meg
От: Thursday, February 21, 2019 4:52:33 PM

Ранг: Гуру

Регистрация: 4/28/2016
Сообщений: 71
Благодарностей: 11
Сегодня спрашивала в налоговой, сказали тоже "указываем один раз, читайте Кодекс"
electro
От: Friday, February 22, 2019 11:03:10 AM


Ранг: Мастер

Регистрация: 1/11/2016
Сообщений: 68
Благодарностей: 9
Огонь пишет:
Добрый день.Уважаемые коллеги, подскажите, можно не воспользоваться убытком прошлого года?


Такой же вопрос!

Ведь в балансе, который сдается как приложение к Деке по прибыли, убыток прошлого года "виден". Значит необходимо заполнять Р1 (так как, ИМХО, при убытке прошлого года несмотря на то, что в 2015 году было принято решение не учитывать "разницы", такой убыток всё равно показывается и учитывается).

Кроме того, как я понимаю, убыток прошлых лет необходимо было указать в "Отчетё про льготы....", срок сдачи которого прошел. А значит - штраф за несвоевременную сдачу этого отчета. "Годовики" часто на этом "пролетают".

Ждем с "Огнём" ответа

Спасибо

Прежде чем войти, подумай, как выйти
люда5
От: Friday, February 22, 2019 11:28:53 AM

Ранг: Мудрец

Регистрация: 7/22/2011
Сообщений: 117
Благодарностей: 32
Если у вас по результату этого года прибыль, вы должны были сдать льготы, если нет и вы не воспользовались этим убытком, а оно так и есть судя по заданному вопросу никаких льгот не будет.В следующем или когда перекроете тогда и показываете.
По убыткам сама в раздумьях так как и в 2017 был и сейчас, в 2017 не показала вообще в деке, в этом году показала при помощи РI но только убыток этого года, не хочу светиться и так звонили просили деку с плюсом сдать. Теперь думаю к июню просто уточненку по 2017 сдам с правильными цифрами по 2017 и всё.
electro
От: Friday, February 22, 2019 11:57:43 AM


Ранг: Мастер

Регистрация: 1/11/2016
Сообщений: 68
Благодарностей: 9
люда5 пишет:
Если у вас по результату этого года прибыль, вы должны были сдать льготы, если нет и вы не воспользовались этим убытком, а оно так и есть судя по заданному вопросу никаких льгот не будет.В следующем или когда перекроете тогда и показываете.
По убыткам сама в раздумьях так как и в 2017 был и сейчас, в 2017 не показала вообще в деке, в этом году показала при помощи РI но только убыток этого года, не хочу светиться и так звонили просили деку с плюсом сдать. Теперь думаю к июню просто уточненку по 2017 сдам с правильными цифрами по 2017 и всё.


Да, верно, Вы правы. Hi Есть маленький убыток и в этом году.

Тогда значит "сдавать" надо так:
- «Отчета о льготах…» - нет;
- Р1 – нет;
- в годовой Деке по прибыли есть стр. 1 «Доход», стр. 2 с убытком этого года, стр. 3 – «пусто»; стр.4 = стр.2 (убыток этого года).

Правильно?
Сообщение отредактировано:Friday, February 22, 2019 12:17 PM

Прежде чем войти, подумай, как выйти
electro
От: Friday, February 22, 2019 1:24:57 PM


Ранг: Мастер

Регистрация: 1/11/2016
Сообщений: 68
Благодарностей: 9
electro пишет:
люда5 пишет:
Если у вас по результату этого года прибыль, вы должны были сдать льготы, если нет и вы не воспользовались этим убытком, а оно так и есть судя по заданному вопросу никаких льгот не будет.В следующем или когда перекроете тогда и показываете.
По убыткам сама в раздумьях так как и в 2017 был и сейчас, в 2017 не показала вообще в деке, в этом году показала при помощи РI но только убыток этого года, не хочу светиться и так звонили просили деку с плюсом сдать. Теперь думаю к июню просто уточненку по 2017 сдам с правильными цифрами по 2017 и всё.


Да, верно, Вы правы. Hi Есть маленький убыток и в этом году.

Тогда значит "сдавать" надо так:
- «Отчета о льготах…» - нет;
- Р1 – нет;
- в годовой Деке по прибыли есть стр. 1 «Доход», стр. 2 с убытком этого года, стр. 3 – «пусто»; стр.4 = стр.2 (убыток этого года).

Правильно?


Или всё таки так правильно:
1) «Отчет о льготах…» – нет;
2) есть Р1 – с убытком 2017 года;
3) в годовой Деке по прибыли есть
- стр. 1 «Доход»,
- стр. 2 с убытком этого года,
- стр. 3 – убыток 2017 года с Р1;
- стр.4 = стр.2 (убыток этого года) + стр.3. (убыток 2017 года с Р1)



Прежде чем войти, подумай, как выйти
СТВ
От: Friday, February 22, 2019 2:40:20 PM


Ранг: Гений

Регистрация: 3/30/2011
Сообщений: 420
Благодарностей: 48
Откуда: Харьков
Добрый день! Кто нибудь сдавал уже "звітну нову"???? ( Забыла показать дивиденды учредителю Дод. АВ и пришлось пересдать.). Почему-то в квитанции написано просто "звітна" не "звітна нова"!!!
ANKO
От: Friday, February 22, 2019 3:48:21 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 6/2/2016
Сообщений: 1,016
Благодарностей: 529
Откуда: Україна
СТВ пишет:
Добрый день! Кто нибудь сдавал уже "звітну нову"???? ( Забыла показать дивиденды учредителю Дод. АВ и пришлось пересдать.). Почему-то в квитанции написано просто "звітна" не "звітна нова"!!!

почитайте на сайті бухгалтер 911, https://buhgalter911.com/news/news-1041928.html
b_u_h_11
От: Friday, February 22, 2019 3:53:35 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 12/4/2017
Сообщений: 13
Благодарностей: 2
electro пишет:
electro пишет:
люда5 пишет:
Если у вас по результату этого года прибыль, вы должны были сдать льготы, если нет и вы не воспользовались этим убытком, а оно так и есть судя по заданному вопросу никаких льгот не будет.В следующем или когда перекроете тогда и показываете.
По убыткам сама в раздумьях так как и в 2017 был и сейчас, в 2017 не показала вообще в деке, в этом году показала при помощи РI но только убыток этого года, не хочу светиться и так звонили просили деку с плюсом сдать. Теперь думаю к июню просто уточненку по 2017 сдам с правильными цифрами по 2017 и всё.


Да, верно, Вы правы. Hi Есть маленький убыток и в этом году.

Тогда значит "сдавать" надо так:
- «Отчета о льготах…» - нет;
- Р1 – нет;
- в годовой Деке по прибыли есть стр. 1 «Доход», стр. 2 с убытком этого года, стр. 3 – «пусто»; стр.4 = стр.2 (убыток этого года).

Правильно?


Или всё таки так правильно:
1) «Отчет о льготах…» – нет;
2) есть Р1 – с убытком 2017 года;
3) в годовой Деке по прибыли есть
- стр. 1 «Доход»,
- стр. 2 с убытком этого года,
- стр. 3 – убыток 2017 года с Р1;
- стр.4 = стр.2 (убыток этого года) + стр.3. (убыток 2017 года с Р1)

В прошлом году сдавала так, как написано у Вас во втором варианте
electro
От: Friday, February 22, 2019 3:57:00 PM


Ранг: Мастер

Регистрация: 1/11/2016
Сообщений: 68
Благодарностей: 9
b_u_h_11 пишет:
electro пишет:
electro пишет:
люда5 пишет:
Если у вас по результату этого года прибыль, вы должны были сдать льготы, если нет и вы не воспользовались этим убытком, а оно так и есть судя по заданному вопросу никаких льгот не будет.В следующем или когда перекроете тогда и показываете.
По убыткам сама в раздумьях так как и в 2017 был и сейчас, в 2017 не показала вообще в деке, в этом году показала при помощи РI но только убыток этого года, не хочу светиться и так звонили просили деку с плюсом сдать. Теперь думаю к июню просто уточненку по 2017 сдам с правильными цифрами по 2017 и всё.


Да, верно, Вы правы. Hi Есть маленький убыток и в этом году.

Тогда значит "сдавать" надо так:
- «Отчета о льготах…» - нет;
- Р1 – нет;
- в годовой Деке по прибыли есть стр. 1 «Доход», стр. 2 с убытком этого года, стр. 3 – «пусто»; стр.4 = стр.2 (убыток этого года).

Правильно?


Или всё таки так правильно:
1) «Отчет о льготах…» – нет;
2) есть Р1 – с убытком 2017 года;
3) в годовой Деке по прибыли есть
- стр. 1 «Доход»,
- стр. 2 с убытком этого года,
- стр. 3 – убыток 2017 года с Р1;
- стр.4 = стр.2 (убыток этого года) + стр.3. (убыток 2017 года с Р1)

В прошлом году сдавала так, как написано у Вас во втором варианте


Всё Ок?

Прежде чем войти, подумай, как выйти
b_u_h_11
От: Friday, February 22, 2019 4:06:59 PM
Ранг: Знаток

Регистрация: 12/4/2017
Сообщений: 13
Благодарностей: 2
electro пишет:
b_u_h_11 пишет:
electro пишет:
electro пишет:
люда5 пишет:
Если у вас по результату этого года прибыль, вы должны были сдать льготы, если нет и вы не воспользовались этим убытком, а оно так и есть судя по заданному вопросу никаких льгот не будет.В следующем или когда перекроете тогда и показываете.
По убыткам сама в раздумьях так как и в 2017 был и сейчас, в 2017 не показала вообще в деке, в этом году показала при помощи РI но только убыток этого года, не хочу светиться и так звонили просили деку с плюсом сдать. Теперь думаю к июню просто уточненку по 2017 сдам с правильными цифрами по 2017 и всё.


Да, верно, Вы правы. Hi Есть маленький убыток и в этом году.

Тогда значит "сдавать" надо так:
- «Отчета о льготах…» - нет;
- Р1 – нет;
- в годовой Деке по прибыли есть стр. 1 «Доход», стр. 2 с убытком этого года, стр. 3 – «пусто»; стр.4 = стр.2 (убыток этого года).

Правильно?


Или всё таки так правильно:
1) «Отчет о льготах…» – нет;
2) есть Р1 – с убытком 2017 года;
3) в годовой Деке по прибыли есть
- стр. 1 «Доход»,
- стр. 2 с убытком этого года,
- стр. 3 – убыток 2017 года с Р1;
- стр.4 = стр.2 (убыток этого года) + стр.3. (убыток 2017 года с Р1)

В прошлом году сдавала так, как написано у Вас во втором варианте


Всё Ок?


Да, все норм...в этом году уже прибыль пошла, то пришлось сдавать еще и отчет о льготах, но Вам пока не нужно.
Франсем+++
От: Monday, February 25, 2019 1:46:31 PM
Ранг: Ученик

Регистрация: 2/25/2019
Сообщений: 1
Благодарностей: 0
Добрый день коллеги. ОЧЕНЬ нужна помощь, не могу разобраться.
Мы большие со всеми корректировками. Подавала в декларации за 9 месяцев в дод АМ всю амортизацию и была А11 (МШП) Теперь в новой форме там стоит Х и выходит разница в дод РІ. Не могу понять, куда мне поставить эту сумму теперь Brick wall Brick wall Cray
ОЧЕНЬ жду помощи
мюсля
От: Monday, February 25, 2019 2:22:37 PM


Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 11/15/2011
Сообщений: 2,255
Благодарностей: 1,546
Откуда: туточки
Франсем+++ пишет:
Добрый день коллеги. ОЧЕНЬ нужна помощь, не могу разобраться.
Мы большие со всеми корректировками. Подавала в декларации за 9 месяцев в дод АМ всю амортизацию и была А11 (МШП) Теперь в новой форме там стоит Х и выходит разница в дод РІ. Не могу понять, куда мне поставить эту сумму теперь Brick wall Brick wall Cray
ОЧЕНЬ жду помощи

подавайте УР за 9 мес, убирайте из АМ МНМА сч 11, оставляете только сч 10, 12. МШП - это 22 счет, необоротная малоценка МНМА счета 11
Давно уже и не раз ДФС консультировала, что в АМ хотят видеть амортизацию только по ОС и НМА.
Потом сдавайте деку 2018 с учетом правильных данных за 9 мес.
Финку можете не пересдавать за 9 мес, у Вас в ней ничего не изменилось, в УР в конце в наявности дод. ставите + по своей финке

Я в апофегее от апофеоза...
- Вы кто? - Добрая фея! - А почему с топором?! - Настроение что-то не очень!


Вы не можете создавать новые темы в этом форуме.
Вы не можете отвечать в этом форуме.
Вы не можете удалять Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете редактировать Ваши сообщения в этом форуме.
Вы не можете создавать опросы в этом форуме.
Вы не можете голосовать в этом форуме.

Главный форум RSS : RSS

Бухгалтер 911
Движок Yet Another Forum.net версии 1.9.1.6 (NET v4.0) - 11/14/2007

Copyright © Aiwan. Kolobok smiles Copyright © Just Cuz