бух. облік в гаражному кооперативі
Прошу дати пораду. В кооперативі облік не вівся взагалі. Маю тільки цифри по членським внескам ( заборгованість ) , сальдо по банку.
Д-т 377 -дебиторська заборгованість ( цифра зашкалює, понад 27000 грн. ) , нараховані помісячні внески -13780грн. Сплачені - порядка 10000грн.
Пробую завести облік, використовуючи наступні проводки.
Д-т 377 К-т 48- нарахування членських внесків
Д-т 301 К-т 377 - сплата членських внесків
Фінансовий результат :
Д-48 К-т 79 відображення доходу
Д-79 К-т 92- списую витрати
Роблю сальдо-оборотний баланс. Обороти - все ОК, а от сальдо...
Яким чином , при такому розкладі здаввати річний в балансі??? Адже в цьому році для неприбуткових ввели фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва .
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1875
- З нами з: 11 вересня 2012, 05:25
- Дякував (ла): 1415 разів
- Подякували: 777 разів
Нужно восстанавливать остатки, если хотите свести БУNatalia15 писав: Прошу дати пораду. В кооперативі облік не вівся взагалі. Маю тільки цифри по членським внескам ( заборгованість ) , сальдо по банку.
Д-т 377 -дебиторська заборгованість ( цифра зашкалює, понад 27000 грн. ) , нараховані помісячні внески -13780грн. Сплачені - порядка 10000грн.
Пробую завести облік, використовуючи наступні проводки.
Д-т 377 К-т 48- нарахування членських внесків
Д-т 301 К-т 377 - сплата членських внесків
Фінансовий результат :
Д-48 К-т 79 відображення доходу
Д-79 К-т 92- списую витрати
Роблю сальдо-оборотний баланс. Обороти - все ОК, а от сальдо...
Яким чином , при такому розкладі здаввати річний в балансі??? Адже в цьому році для неприбуткових ввели фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва .
Спасибо за ответ. Но... как восстанавливать остатки, если учёт не велся вообще. Кооперативу 25 лет. Где взять данные??. У меня есть лишь то. что я указала. Как выйти из ситуации?? Думала. что может кинуть на 69 - доходы будущих периодов. но.....
Ознака неприбутковості- ранее 0011, теперь в реестре сделали изменения . хотя ничто не изменилось. лишь стали теперь 0042- гаражные кооперативі.
Ознака неприбутковості- ранее 0011, теперь в реестре сделали изменения . хотя ничто не изменилось. лишь стали теперь 0042- гаражные кооперативі.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1875
- З нами з: 11 вересня 2012, 05:25
- Дякував (ла): 1415 разів
- Подякували: 777 разів
Natalia15 писав:Спасибо за ответ. Но... как восстанавливать остатки, если учёт не велся вообще. Кооперативу 25 лет. Где взять данные??. У меня есть лишь то. что я указала. Как выйти из ситуации?? Думала. что может кинуть на 69 - доходы будущих периодов. но.....
Ознака неприбутковості- ранее 0011, теперь в реестре сделали изменения . хотя ничто не изменилось. лишь стали теперь 0042- гаражные кооперативі.
Для начала поставить в известность председателя по этому вопросу, предложить два варианта:
1. Восстанавливать 3 последних года, соответственно нужно просить вознаграждение за это;
2. Начать с 01.01.2017, вывести сальдо на 31.12.2016
Возможно первый вариант отпадет - денег жалко будет)))
И смело приступайте к п.2 #g_witch#
В программе проведите банк, проведите начисление членских взносов, ЗП. Проведете сверку с поставщиками на 31.12.2016, налоги сверьте в кабинете. Так и картина нарисуется)))#g_dance#
-
- Мудрец
- Повідомлень: 130
- З нами з: 03 січня 2017, 16:03
- Дякував (ла): 3 рази
- Подякували: 73 рази
За 2016 год отчетность не сдавали?
Я бы посоветовала восстановить с 01.01.2016 г. Если даже не отчитывались за 2016 год, то все равно в отчетности за 2017 год (ф.2) придется указывать данные 2016 года.
Я бы посоветовала восстановить с 01.01.2016 г. Если даже не отчитывались за 2016 год, то все равно в отчетности за 2017 год (ф.2) придется указывать данные 2016 года.
Дело в том. что сальдо на начало 01.01.2017 не идёт., соответственно оно и не пойдёт на конец месяца. Обороты все ОК. Сальдо-оборотная ведомость... Как подогнать?? Дебиторская задолженность ( членские взносы порядка 27000 грн, Что поставить в К-т??.Aj писав:Natalia15 писав:Спасибо за ответ. Но... как восстанавливать остатки, если учёт не велся вообще. Кооперативу 25 лет. Где взять данные??. У меня есть лишь то. что я указала. Как выйти из ситуации?? Думала. что может кинуть на 69 - доходы будущих периодов. но.....
Ознака неприбутковості- ранее 0011, теперь в реестре сделали изменения . хотя ничто не изменилось. лишь стали теперь 0042- гаражные кооперативі.
Для начала поставить в известность председателя по этому вопросу, предложить два варианта:
1. Восстанавливать 3 последних года, соответственно нужно просить вознаграждение за это;
2. Начать с 01.01.2017, вывести сальдо на 31.12.2016
Возможно первый вариант отпадет - денег жалко будет)))
И смело приступайте к п.2 #g_witch#
В программе проведите банк, проведите начисление членских взносов, ЗП. Проведете сверку с поставщиками на 31.12.2016, налоги сверьте в кабинете. Так и картина нарисуется)))#g_dance#
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1875
- З нами з: 11 вересня 2012, 05:25
- Дякував (ла): 1415 разів
- Подякували: 777 разів
Кт задолженность есть? Электроэнергия, вода, мусор..... ведь расходы какие-то есть и если есть неоплаченные членские взносы, значит есть что-то из расходов неоплаченных?Natalia15 писав:
Дело в том. что сальдо на начало 01.01.2017 не идёт., соответственно оно и не пойдёт на конец месяца. Обороты все ОК. Сальдо-оборотная ведомость... Как подогнать?? Дебиторская задолженность ( членские взносы порядка 27000 грн, Что поставить в К-т??.
Посмотрите банк, подотчет, может что покупали из ОС или инструментов и прочих МПБ. ЗП начислялась, налоги перечислялись?
Дело в том . что дебиторская задолженность по взносам более 27000 грн.Чем набрать К-то??? Плату за електроенергию оплачиваю месяц в месяц иначе отключат, расчёты по 372- также . Зарплата разве и налог на зар. плату. но это мизер. Тут 27000 грн. Выходит. что финансовый результат..... Откуда такие прибыли, если задолженность по взносам 27 тыс. ???
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1875
- З нами з: 11 вересня 2012, 05:25
- Дякував (ла): 1415 разів
- Подякували: 777 разів
Сделайте корректирующую проводку за счет 44 счета на 31.12.16....Natalia15 писав:Дело в том . что дебиторская задолженность по взносам более 27000 грн.Чем набрать К-то??? Плату за електроенергию оплачиваю месяц в месяц иначе отключат, расчёты по 372- также . Зарплата разве и налог на зар. плату. но это мизер. Тут 27000 грн. Выходит. что финансовый результат..... Откуда такие прибыли, если задолженность по взносам 27 тыс. ???
Может была внесена фин помощь? Раз уж все заплачено, а взносы вносятся не все....
Aj писав:Сделайте корректирующую проводку за счет 44 счета на 31.12.16....Natalia15 писав:Дело в том . что дебиторская задолженность по взносам более 27000 грн.Чем набрать К-то??? Плату за електроенергию оплачиваю месяц в месяц иначе отключат, расчёты по 372- также . Зарплата разве и налог на зар. плату. но это мизер. Тут 27000 грн. Выходит. что финансовый результат..... Откуда такие прибыли, если задолженность по взносам 27 тыс. ???
Может была внесена фин помощь? Раз уж все заплачено, а взносы вносятся не все....
А с каким счётом 44 корреспондировать?? Фин. помощь не вносилась. Из-за неуплаты взносов , я так поняла, приходилось повышать сумму месячных членских взносов