Декларация по прибыли

IrinD

MilaA писав:
IrinD писав:Коллеги, помогите пожалуйста. Мы маленькое предприятие, доход меньше 20 млн. Поэтому принято решение о неприменении налоговых разниц. Я еще в декларации о прибыли за 2015 год указала о принятии такого решения. А само решение так и не сочинила, все руки не доходили. Вот теперь хочу нарисовать этот приказ. Возник вопрос - каким числом датировать приказ? первый раз мы об этом решении упоминали в Деке за 2015 год, каким числом Вы датировали приказ о неприменении разниц - началом 2015 года или можно 31.12.2015 года? Если есть у кого-то образец приказа сбросьте его пожалуйста.
https://buhgalter911.com/news/news-451854.html

Спасибо за статью, но я о другом спрашивала. Так что мой вопрос остается в силе.
Если в декларации о прибыли за 2015 год уже стояла отметка о неприменении разниц, то каким числом должен быть приказ, нормально будет 31.12.2015? Просто я слышала разные мнения на этот счет. И если можно, то сбросьте образец приказа.

мюсля

Коллеги, кто считает разницы, подскажите, на что нужно обратить внимание.
Впервые по итогам 2017 г. будем отчитываться с РІ (перевалили за 20 млн).
Читаю построчно эту простыню#impossibl
Мы предприятие оптовой торговли, ВЭД нет, ам-я бухучете=ам-ии в НУ, переоценок и т.п. нестандартных манипуляций с ОС не было, резерв сомнительной з-ти не создавался, трансфертов, связанных и т.п. нет,с ценными бумагами и т.п. операций не было, благотворительностью не занимались#sigh#
Есть кредит и проценты по нему. Есть к-нить разница не позволяющая учесть полностью банковские % по кредиту? За 20 млн перешагнули, а год по итогу убыточный.

Елена_П

мюсля писав:Коллеги, кто считает разницы, подскажите, на что нужно обратить внимание.
Впервые по итогам 2017 г. будем отчитываться с РІ (перевалили за 20 млн).
Читаю построчно эту простыню#impossibl
Мы предприятие оптовой торговли, ВЭД нет, ам-я бухучете=ам-ии в НУ, переоценок и т.п. нестандартных манипуляций с ОС не было, резерв сомнительной з-ти не создавался, трансфертов, связанных и т.п. нет,с ценными бумагами и т.п. операций не было, благотворительностью не занимались#sigh#
Есть кредит и проценты по нему. Есть к-нить разница не позволяющая учесть полностью банковские % по кредиту? За 20 млн перешагнули, а год по итогу убыточный.

Нас после подачи декларации по прибыли вызывали на беседу в ГНИ в связи с тем, что не минус даже, а маленькая налоговая нагрузка, сказали часть расходов отнести на 39 счет и заплатить прибыль, вернее дотянуть её до авансовых оплат, т.к. у нас после октября работы не стало и пошли убытки. Теперь, так как мы за 20 млн перевалили, с 2018 года поквартально сказали тоже им убытки не нужны, а с 39 счета списывать расходы по мере необходимости...((( Ну а методы воздействия все наверное уже видели проект блокировки НН, там и нагрузка прописана и т.д. Думаю, если не будем прибылей и НДС платить хотя бы 0,5 с оборота, начнут блокировать.

АНД

Подскажите пожалуйста, как можно часть расходов перевести на сч. 39. По итогам года получился убыток, показывать минус в декларации не хотим. Это можно сделать проводками в конце года? Или нужно исправлять в течение года?

O_range

мюсля писав:Коллеги, кто считает разницы, подскажите, на что нужно обратить внимание.
Впервые по итогам 2017 г. будем отчитываться с РІ (перевалили за 20 млн).
Читаю построчно эту простыню#impossibl
Мы предприятие оптовой торговли, ВЭД нет, ам-я бухучете=ам-ии в НУ, переоценок и т.п. нестандартных манипуляций с ОС не было, резерв сомнительной з-ти не создавался, трансфертов, связанных и т.п. нет,с ценными бумагами и т.п. операций не было, благотворительностью не занимались#sigh#
Есть кредит и проценты по нему. Есть к-нить разница не позволяющая учесть полностью банковские % по кредиту? За 20 млн перешагнули, а год по итогу убыточный.

Если кредит от нерезидента, то может применяться разница по п. 140.2 НКУ
Также, если кредит брали на создание ОС (к примеру, на строительство), то такие проценты должны капитализироваться в стоимость ОС

мюсля

O_range писав:
мюсля писав:Коллеги, кто считает разницы, подскажите, на что нужно обратить внимание.
Впервые по итогам 2017 г. будем отчитываться с РІ (перевалили за 20 млн).
Читаю построчно эту простыню#impossibl
Мы предприятие оптовой торговли, ВЭД нет, ам-я бухучете=ам-ии в НУ, переоценок и т.п. нестандартных манипуляций с ОС не было, резерв сомнительной з-ти не создавался, трансфертов, связанных и т.п. нет,с ценными бумагами и т.п. операций не было, благотворительностью не занимались#sigh#
Есть кредит и проценты по нему. Есть к-нить разница не позволяющая учесть полностью банковские % по кредиту? За 20 млн перешагнули, а год по итогу убыточный.
Если кредит от нерезидента, то может применяться разница по п. 140.2 НКУ
Также, если кредит брали на создание ОС (к примеру, на строительство), то такие проценты должны капитализироваться в стоимость ОС

Банковский кредит может расцениваться как кредит у нерезидента, если банк с иностранными инвестициями или он должен 100% принадлежать иностранцам?
Я даже не знаю, Райффайзен он полностью импортый? ПУМБ вроди ж Ахметкин, а шо там на самом деле#sigh#

NNNN

Подскажите,кто знает.Доход до 20млн. Есть ОС, амортизация.Надо ли заполнять дод.АМ и РИ,если налоговых разниц нет?

Полька

NNNN писав:Подскажите,кто знает.Доход до 20млн. Есть ОС, амортизация.Надо ли заполнять дод.АМ и РИ,если налоговых разниц нет?

Нет

Елена_П

Скрытый текст

мюсля писав:
O_range писав:
мюсля писав:Коллеги, кто считает разницы, подскажите, на что нужно обратить внимание.
Впервые по итогам 2017 г. будем отчитываться с РІ (перевалили за 20 млн).
Читаю построчно эту простыню#impossibl
Мы предприятие оптовой торговли, ВЭД нет, ам-я бухучете=ам-ии в НУ, переоценок и т.п. нестандартных манипуляций с ОС не было, резерв сомнительной з-ти не создавался, трансфертов, связанных и т.п. нет,с ценными бумагами и т.п. операций не было, благотворительностью не занимались#sigh#
Есть кредит и проценты по нему. Есть к-нить разница не позволяющая учесть полностью банковские % по кредиту? За 20 млн перешагнули, а год по итогу убыточный.
Если кредит от нерезидента, то может применяться разница по п. 140.2 НКУ
Также, если кредит брали на создание ОС (к примеру, на строительство), то такие проценты должны капитализироваться в стоимость ОС

Банковский кредит может расцениваться как кредит у нерезидента, если банк с иностранными инвестициями или он должен 100% принадлежать иностранцам?
Я даже не знаю, Райффайзен он полностью импортый? ПУМБ вроди ж Ахметкин, а шо там на самом деле#sigh# [/quote]
Перечисленные вами банки находятся на территории Украины и являются резидентами, поэтому проценты за кредит от них идет в расход (или в стоимость ОС как выше сказано), а кредит от нерезидента может быть не только от иностранного банка, но и нерезидента-учредителя или просто нерезидента, а также связанных нерезидентов и т.д. - там везде свои нюансы, надо читать пункты о разницах.

мюсля

мюсля писав:
O_range писав:
мюсля писав:Коллеги, кто считает разницы, подскажите, на что нужно обратить внимание.
Впервые по итогам 2017 г. будем отчитываться с РІ (перевалили за 20 млн).
Читаю построчно эту простыню#impossibl
Мы предприятие оптовой торговли, ВЭД нет, ам-я бухучете=ам-ии в НУ, переоценок и т.п. нестандартных манипуляций с ОС не было, резерв сомнительной з-ти не создавался, трансфертов, связанных и т.п. нет,с ценными бумагами и т.п. операций не было, благотворительностью не занимались#sigh#
Есть кредит и проценты по нему. Есть к-нить разница не позволяющая учесть полностью банковские % по кредиту? За 20 млн перешагнули, а год по итогу убыточный.
Если кредит от нерезидента, то может применяться разница по п. 140.2 НКУ
Также, если кредит брали на создание ОС (к примеру, на строительство), то такие проценты должны капитализироваться в стоимость ОС
Банковский кредит может расцениваться как кредит у нерезидента, если банк с иностранными инвестициями или он должен 100% принадлежать иностранцам?
Я даже не знаю, Райффайзен он полностью импортый? ПУМБ вроди ж Ахметкин, а шо там на самом деле#sigh#

ой, наверное я загнула с банками... Перечитала 140.2 - связанные нерезиденты, верно?