Декларация по прибыли

[LaraK]

Подскажите, пожалуйста, в какой строке декларации отражаются оплаченные роялти резиденту (платили за пользование системой"Лига-Закон")

[nachfin]

Подскажите, пожалуйста, в какой строке декларации отражаются оплаченные роялти резиденту (платили за пользование системой"Лига-Закон")

это не роялти, а то ли информационные, то ли консультационные услуги (скорее информационные)
писал со ссылкой на решение суда здесь

[hikery]

а новых бланков по прибыли в Excel никто не встречал еще?

[hikery]

может кто знает, по стр 3.12 Суми поворотної фінансової допомоги, отриманої у звітному (податковому) періоді прил ІД-показывать всю помощь или только ту часть, что не возвратили?
25/12/13 взяли помощь 4014,00 грн , до 31/12/13 вернули 3950,00 грн остаток вернули 4/01/14, и что насчет условных %%-никогда таких операций не было.

[Любознательная]

может кто знает, по стр 3.12 Суми поворотної фінансової допомоги, отриманої у звітному (податковому) періоді прил ІД-показывать всю помощь или только ту часть, что не возвратили?
25/12/13 взяли помощь 4014,00 грн , до 31/12/13 вернули 3950,00 грн остаток вернули 4/01/14, и что насчет условных %%-никогда таких операций не было.

1. Взяли от такого же плательщика налога на прибыль?
2. Взяли от неплательщика налога на прибыль?
3. Взяли от учредителя?

Ваш ответ имеет значение, так как для трех этих случаев - разные ответы.

[иван1]

КАК ПРЕДПРИЯТИЯ ТОРГОВЛИ СОГЛАСОВУЮТ ДЕКЛАРАЦИЮ ПО ПРИБЫЛИ И ФОРМУ №2.

Уважаемые бухгалтера.
Если будет время скажите,пожалуйста, что вы думаете по этому поводу.

1) Ранее занимался подрядными работами.
Было так. Декларация по прибыли.Доходы (строка 01) 260.Минус расходы (строка04) 260.Декларация по прибыли-прибыль к уплате строка 14 и 16 нуль.
Форма №2«Звит» строки 130,140,150 равны нулю. Налоговой нагрузкой, для простоты примера,принебрегаем.

2) Сейчас розничная торговлю, только патентуемая деятельность.
Декларация по прибыли. Доход 260.Минус расход 210.Обьект налогообложения декларация прибыли сторка 07 и 08 равна 60.
Приложение ТП обьект налогобложения 60 умножить на 19% равно 11. Уменьшаем на стоимость патентов за год тоже 11.Налог на прибыль от торговли равен нуль. Декларация по прибыли- строка 14 и 16 (прибыль к уплате) равна нулю.

Но в форме №2 строки иные. »В фас (прибыль) помидоры теже, да в профиль (отчет и финрезультате) разные».
Для торговли получаем Форма №2«Звит» строки 130 равна 60. Строка 140 = налог к уплате нуль. Строка 150= чистая прибыль 60.
И в форме 1 «Баланс» строка 350 нераспрепделенная прибыль равна 360.


Вопрос №1. Как предприятия торговли по жизни поступают.

1) Сдают форму №2 строка 130 и 150 чистая прибыль 60?

2) Увеличивают строку 120 на 11 ( на стоимость патентов за год) получают строки 130 и 150 равные (60-11=49).
3) Увеличивают строку 120 на 60 (на стоимость патентов за год + «якобы» прибыль 49 ) получают строки 130 и 150 равные нуль. Так как налогоговая эти формы не сопоставляет.

Вопрос №2. А почему там обидели торговлю пол сравнению с производством? Или я не так понял додаток ТП?



Вопрос №3. Я вижу выход следующий.
В деклараци по прибыли ( какую-нибудь затрату, например, аренду ) не учитываем,чтоб соответствовать алгоритму расчета налогу на прибыль.
А в форме №2 (Отчет о финрезультатах) учитываем по строке 90, увеличив «Административные расходы» на сумму аренды равную 49. Получаем желаемое форма №2«Звит» строки 130,140,150 равны нулю.


Вопрос №4.По жизни, при проверке выкосили у тебя затраты из прибыли, а ты раз и из рукава вытащил неучтенные затраты. Как реагируют?
В преферансе за две шестерки в прикупе на мизере намекают на мошенничество.
А в ГНИ как поступают???

Проблему » другой стороны этой темы» затронул http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postsm4 ... spx#415059

[LaraK]

Подскажите, пожалуйста, в какой строке декларации отражаются оплаченные роялти резиденту (платили за пользование системой"Лига-Закон")

это не роялти, а то ли информационные, то ли консультационные услуги (скорее информационные)
писал со ссылкой на решение суда здесь

Спасибо, посмотрю. В акте который получили от поставщика данной услуги формулировка: роялти

[Любознательная]

Подскажите, пожалуйста, в какой строке декларации отражаются оплаченные роялти резиденту (платили за пользование системой"Лига-Закон")

это не роялти, а то ли информационные, то ли консультационные услуги (скорее информационные)
писал со ссылкой на решение суда здесь

Спасибо, посмотрю. В акте который получили от поставщика данной услуги формулировка: роялти

Тут тоже обсуждался этот вопрос:
http://club.dtkt.com.ua/read.php?13,1094434,1094434

http://forum.liga.net/Messages.asp?did=172753

[jul_kap]

Обсуждался то он обсуждался, но ответов так и нет.

У меня по прежнему 3 вопроса:
1) Можно ли отнести в расходы по налогу на прибыль?
2) Если да, то через какую строку в декларации?
3) Если да, то какой датой и какого периода это будут расходы: дата акта 26.12.13 наймування продукції (послуг): Продовження дії ліцензій(ї) на право використання комп. прог. систем ЛІГА:ЗАКОН січень 2014р-березень 2014р. (роялті*)
Заранее благодарю за советы

[Dfcbkbcf]

Обсуждался то он обсуждался, но ответов так и нет.

У меня по прежнему 3 вопроса:
1) Можно ли отнести в расходы по налогу на прибыль?
2) Если да, то через какую строку в декларации?
3) Если да, то какой датой и какого периода это будут расходы: дата акта 26.12.13 наймування продукції (послуг): Продовження дії ліцензій(ї) на право використання комп. прог. систем ЛІГА:ЗАКОН січень 2014р-березень 2014р. (роялті*)
Заранее благодарю за советы

1) да можно отнести на расходы
2) АВ
3) я бы делала акт от 26.12.13 через 39 счет и равномерными частями за период сычень 2014-березень 2014 списала на 92 счет