Декларация НДС

[Анаско]

Люди, помогите! Взрывается мозг, как впрочем у всех. Подаем две НДС-декларации: загальну и спец с/г. В загальной с 2012 года тянется "минус", уже до 700 тыс. дошло. Деятельность на 99% с/г, т.е. этот минус не "съедается". Но и в стр.23 все мои предшественницы эту сумму не ставили, а ставили в стр.24. Могу ли я теперь изменить направление этого минуса и заявить к перечислению на р/с? В налоговой пожимают плечами, а срок подачи приближается. Или могу ли в февральской декларации направить этот минус на увеличение лимита регистрации, а в марте или позже, когда налоговая родит ответ, перенести направление "на р/с"? Спасибо.

[Inna49]

а что значит "при желании"? заполнять это заявление или нет в Февральской деке? дод2 табл 1 заполняем в любом случае, правильно (в такой ситуации)? заполняем 2=6=14. т.е. мне тоже возврат на счет не нужен, хочу в следующие периоды, будет ли у меня плюс в марте - еще тот вопрос, значит, заявление а) или б) оставить пустым? или заполнить а) ?

ну так поэтому я и написала,что при желании заполняется шапка дод2,мне например минус будет нужен в мартовской деке, я ставлю в а), а у Вас март под вопросом ,поэтому решайте будете заполнять или нет шапку

хмммм, таким образом могу хоть в июле заявление написать? а как я тогда март сдавать буду? куда эти 6300 из примера пойдут? или мы подумаем об этом в марте?
погодите, тогда эти 6300 из примера, если Вы пишите заявление по пункту а), будут учтены аж с 1.07.15 (когда надо будет пополнять с/счет для регистрации). а в марте они не снизят Ваши нал.обязательства. Т.е., согласно заявлению п.а) мы 6300 оставляем до 1.07.15, а в марте заполняем то, что получится чисто по итогам марта?
значит, написав заявление по п.а) в февральской деке и всех последующих (если минус), мы снижаем сумму, на кот. можем заригить нн с июля? а если не напишем заявление - продолжаем увеличивать минус или вычитаем в следующем периоде из суммы к оплате?

в марте будут новые проблемы,а если я заявляю в феврале в шапке а), то при согласовании с ДФС эту сумму 6300 можно будет ставить в строку 27 4 раздела и 20.2 в самой деке за март.В додатке 2 графа 5,6,14.Но это лично для меня такая ситуация подойдет,потому что в марте НО будут большие.А кому хочется эту сумму оставить до 01.07,те д.б. в июне заявить её.Если я конечно не ошибаюсь в своих размышлениях.

[vlavers]

Доброго дня! Подскажите, если у меня стр.20.2(за январь)= 139 грн. а строка 18 за февраль = 243 грн. Нужно ли мне заполнять дод.2 ?????

не нужно, всю сумму минуса ставите в строку 20.1 декларации и Д2 не заполняете

А якщо у меня мінус з січня 2015р.з стр. 20.2, я переношу в стр. 20.1, і в кінечному результаті отримую до сплати ПДВ - то дод. 2 потрібно подавати,чи ні?

Нет

[Нато4ка]

а если я заявляю в феврале в шапке а), то при согласовании с ДФС эту сумму 6300 можно будет ставить в строку 27 4 раздела и 20.2 в самой деке за март.В додатке 2 графа 5,6,14.Но это лично для меня такая ситуация подойдет,потому что в марте НО будут большие.А кому хочется эту сумму оставить до 01.07,те д.б. в июне заявить её.Если я конечно не ошибаюсь в своих размышлениях.

ээээээ..... так Вы же согласно п. а) заявления как раз и просите "забронировать" Вам 6300 на июль. или нет? "збільшити розмір суми податку, на яку матимемо право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних згідно з пунктом 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу",
при этом п.200-1.3 гласит "а) або без проведення перевірок, передбачених статтею 200 цього Кодексу, збільшують розмір суми податку, на яку платник має право зареєструвати податкові накладні/розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, визначену пунктом 200-1.3 статті 200-1 цього Кодексу, з одночасним збільшенням розміру суми податкового кредиту у податковій декларації за звітний (податковий) період, в якому було здійснено таке збільшення. Суми такого від’ємного значення та/або бюджетного відшкодування можуть бути перевірені контролюючим органом у загальновстановленому порядку;"
меня сбивает с толку то, что нн мы еще не регистрируем по формуле, а написано "з одночасним збільшенням розміру суми податкового кредиту у податковій декларації за звітний (податковий) період, в якому було здійснено таке збільшення"

[Юлия7774]

Добрый день! запуталась с декларацией
у меня в январе был минус,строка 20,2-сумма 138000
в феврале у меня строка 18-97000
как отразить остаток отриц.значения?
я так поняла,что мне нужно в 20,1 показать 138000 с январской деки?
куда хвостик 41000 девать?
что указать в дод2
я сначала показала все в додатке 2,потом это письмо,что срока 27 не заполняется в феврале.и совсем запуталась.Помогите,пожалуйста

[Наталья__1982]

Добрый день! запуталась с декларацией
у меня в январе был минус,строка 20,2-сумма 138000
в феврале у меня строка 18-97000
как отразить остаток отриц.значения?
я так поняла,что мне нужно в 20,1 показать 138000 с январской деки?
куда хвостик 41000 девать?
что указать в дод2
я сначала показала все в додатке 2,потом это письмо,что срока 27 не заполняется в феврале.и совсем запуталась.Помогите,пожалуйста

97000 показываете в строке 20.1, а разницу 41000 показываете в Декларации в Р4 в строке 26 и в строке 31, В Додатке 2 заполняете стобец 2, стобец 6 и столбец 14 = 41000

[Юлия7774]

Наталья 1982,спасибо большое
еще маленький вопрос.а звітний податковий період,в якому виникла сума в додатке 2-это период 1,2015-в котором все отрицательное возникло,либо 2,2015-в котором возник остаток отрицательного с учетом обязательств февраля?

[Наталья__1982]

Наталья 1982,спасибо большое
еще маленький вопрос.а звітний податковий період,в якому виникла сума в додатке 2-это период 1,2015-в котором все отрицательное возникло,либо 2,2015-в котором возник остаток отрицательного с учетом обязательств февраля?

это отрицательный остаток января - 01.15 разница суммы же января пошла в Додаток 2

[мюсля]

подскажите. Если мы хотим воспользоваться своим дофевральским минусом в отчетных периодах до июля 2015, сейчас в дод.2 указываем в шапке поле "а" всю сумму минуса, когда получим разрешение налоговой, будем этот минус использовать в пределах стр.18 все последующие отчетные периоды, пока его полностью не ..."используем"?

[Lina_7sd]

Добрый день! запуталась с декларацией
у меня в январе был минус,строка 20,2-сумма 138000
в феврале у меня строка 18-97000
как отразить остаток отриц.значения?
я так поняла,что мне нужно в 20,1 показать 138000 с январской деки?
куда хвостик 41000 девать?
что указать в дод2
я сначала показала все в додатке 2,потом это письмо,что срока 27 не заполняется в феврале.и совсем запуталась.Помогите,пожалуйста

97000 показываете в строке 20.1, а разницу 41000 показываете в Декларации в Р4 в строке 26 и в строке 31, В Додатке 2 заполняете стобец 2, стобец 6 и столбец 14 = 41000

От: 16 марта 2015 г. 13:21:36

Ранг: Ученик

Регистрация: 16.03.2015
Сообщений: 3
Благодарностей: 1


А как же: Суми непогашених станом на 01.02.2015 залишків від’ємного значення ПДВ, задекларованих у рядках 20.2 та 24 декларації за січень, можуть бути включені до рядка 20.1 декларації за лютий. Причому в розмірі, що не перевищує значення рядка 18 декларації за лютий. Вказана сума не обліковується у додатку 2 та, відповідно, не відображається у розділі ІV декларації з ПДВ за лютий. Решта непогашених станом на 01.02.2015 залишків від’ємного значення в розділі ІІІ декларації за лютий не відображається, а обліковується в розділі ІV декларації за лютий та в додатку 2 до цієї декларації.

Источник: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=163992
© Buhgalter911.com