Зарегистрирована налоговая не на того контрагента.

Oksana25P

Девочки! Подскажите как быть?! В сентябре выставили счет на поставку товара на одну организацию, по прошествии 2-х месяцев,в конце октября, счёт был оплачен, но другой организацией, документы все оформили, как надо, расходная, налоговая, зарегистрировали,но!!! не поменяли платильщика. НДС ещё ж не сдавали. Можно как-то это исправить или сразу вешаться? Подскажите- помогите, пожалуйста!!!!

Бух розница

Вопрос логика оплаты другим платильщиком, предпрятия объяснило нак оторое выписывался счет? Являются ли они филиалом, того предпрятия которое оплатило?

Oksana25P

Это одно предприятие, но разные юр. лица. Тут уже не важно кто оплатил, ошибка наша в том, что мы ни сразу обратили внимание на плательщика. И как сейчас всё это разрулить?

Лапа

Oksana25P писав:Это одно предприятие, но разные юр. лица. Тут уже не важно кто оплатил, ошибка наша в том, что мы ни сразу обратили внимание на плательщика. И как сейчас всё это разрулить?

Вариантов несколько:
- выписать НН нужной датой (октябрём),зарегить (если сроки не прошли), а на ту - забить. Если сроки прошли - пусть покупатель подаёт дод 8.
- Выписать РК к той НН на минус (причина - помилково виписана) и выписать новую нужной датой.Если с регистрацией не пролетели, то всё пучком.Если пролетели, тогда пусть контрагент подаёт дод 8.

Бух розница

я б переделала документы ранее выписанные на не правильную организацию, на правильную, в реестре соответственно не чего уже не поменяется но вот в додаток 5 показала бы правильную организацию

ЛеНаБух

Попробуйте сделать через возврат товара от неправильно зарегистрированного и соответственно-корректировка НО/НДС и тут же отгрузка правильному контрагенту. Согласуйте все это, так как нужна будет подпись на корректировке. Время Вас уже поджимает!!!
И еще было письмо-разъяснение по неправильно оформленным НН, загляните в МЕДок, вроде там было!

Бух розница

Ваше предприятие — плательщик НДС имеет право исправить такую ошибку при наличии соответствующей налоговой накладной.

Положениями п. 50.1 раздела II НКУ и п. 2 раздела I Порядка № 41 предусмотрено представление уточняющего расчета налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок (далее – уточняющий расчет) в случае, если в будущих налоговых периодах с учетом сроков давности, определенных ст. 102 раздела II НКУ, налогоплательщик самостоятельно выявляет ошибки, содержащиеся в ранее поданной декларации по НДС.

В абзаце 4 п. 1 Порядка № 1002 указано, что корректировка ошибочных записей в Реестре выданных и полученных налоговых накладных (далее – Реестр НН) не приводит к необходимости формирования новых (уточняющих) реестров. При этом п. 12 Порядка № 1002 установлено, что налогоплательщики за отчетный период определяют итоги ежедневно зарегистрированных операций и отдельно определяют итоги для уточняющих расчетов.

Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов (Д5) является одним из приложений к Декларации по НДС. Поэтому исправить неправильный ИНН поставщика в расшифровке налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов (Д5) (приложение 5 к Декларации по НДС) можно путем указания в этом приложении неправильного ИНН поставщика и суммы налоговых обязательств по НДС со знаком «-» и правильного ИНН поставщика и суммы налоговых обязательств по НДС со знаком «+». При этом в уточняющем расчете проставляются прочерки.

Об исправлении неправильно указанного ИНН поставщика в Реестре НН см. в ответе на одноименный вопрос, опубликованном в «БУХГАЛТЕР & ЗАКОН» 21.11.2011 – 27.11.2011, № 47 (130).

ЛеНаБух

В МЕДке есть разъяснение Тернопольской налоговой, что зарегистрированная с ошибками НН может быть зарегистрирована заново. При этом вам могут сделать запрос, почему есть расхождения между Эл.реестром и вашей декларацией. Ваш ответ-не позднее 10 дней. Сошлитесь на ошибку при заполнении НН, согласно ранее выставленного счета.

Лапа

ЛеНаБух писав:В МЕДке есть разъяснение Тернопольской налоговой, что зарегистрированная с ошибками НН может быть зарегистрирована заново. При этом вам могут сделать запрос, почему есть расхождения между Эл.реестром и вашей декларацией. Ваш ответ-не позднее 10 дней. Сошлитесь на ошибку при заполнении НН, согласно ранее выставленного счета.

Вы извините, но именно ЭТА налоговая РУЛИТ!!!! Да так, что не налазит ни на один орган....#g_haha# #g_haha#
Ща найду ссылку и сброшу, что писали сами налоговики по этому поводу в ЭБНЗ
Нашла:
http://buhgalter911.com/yaf/yaf_postsm3 ... spx#346057
Пост Любознательной и ниже.

Oksana25P

Девочки, спасибо, что не оставили мой вопрос без внимания. По срокам регистрации (если заново регистрировать) мы пролетели, чем нам грозит дод.8? И подскажите, при регистрации, регистрационный номер присваивается № нн или нн вцелом? Как по мне, было бы проще сделать как советует Бух розница:
я б переделала документы ранее выписанные на не правильную организацию, на правильную, в реестре соответственно не чего уже не поменяется но вот в додаток 5 показала бы правильную организацию Это ж надо было так стратить...#wall#