LiraV писав:Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, срок регистрации РК к НН на неплательщика. Спасибо.
РК на неплательщика регистрируются по общим правилам.
Регистрация налоговых накладных и/или расчетов корректировки к налоговым накладным в ЕРНН должна осуществляться с учетом предельных сроков:
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 1 по 15 календарный день (включительно) календарного месяца, - до последнего дня (включительно) календарного месяца, в котором они составлены;
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 16 по последний календарный день (включительно) месяца, - до 15 календарного дня (включительно) календарного месяца, следующего за месяцем, в котором они составлены;
- для расчетов корректировки, составленных поставщиком товаров/услуг к налоговой накладной, составленной на получателя - плательщика НДС, в которых предусматривается уменьшение сумм компенсации стоимости товаров/услуг их поставщику, - в течение 15 календарных дней со дня получения такого расчета корректирвки получателем (покупателем).
У меня тот же вопрос: мы зарегистрировали РК от 04.10.18 на неплательщика 26.10.18 и думали, что у нас всё хорошо, пока сегодня налоговики не прислали акт камеральной проверки со штрафом за просрочку на 7 дней!
Это что у них новый способ развода такой?
Или я отстала от последних изменений и на неплательщиков мы сами должны соблюдать 15 дней с даты РК?
Помогите, пожалуйста, очень нужно понять кто прав... #help# #rtfm# #wall# #hunter#
Добрый день всем.
Разъясните пожалуйста новичку - начисляется ли для производителя алкогольной продукции НДС на уплачиваемый им как производителем спирта акциз на спирт этиловый?
А именно (в качестве конкретного примера):
Отпускная стоимость 1 литровой бутылки алкогольной продукции крепостью 40% об. - 200 грн.
- Прямые расходы на готовую продукцию бутылка 1 литр (сырьё для производства алкоголя, энергия, бутылка, пробка, этикетка, и иные прямые расходы) без з/п трудового коллектива предприятия - 100 грн.
- Акциз на этот объем (0,200 литра АС) - 126,96*0,2 = 25,392 грн = 25,40 грн
- Как начислять НДС:
1) НДС = 20% * (200 - 100) = 20,00 грн (в этом случае акциз не входит в ту расходную часть на какую не начисляется НДС);
2) или НДС = 20% * (200 - (100 + 25,40 грн)) = 20*74,60 грн = 14,92 грн (акциз в этом случае входит в расходную часть на какую НДС не начисляется).
scs писав:така ситуація,що я зареєструвала РК до ПН у 2016 році,де 1 рдок зняла,а 2 рядок ,де номе з\п нічого не проставила-пусто,і воно мені зареєструвалось,а зараз намагаюсь подати новий РК і приходить така квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 0. Зміна номенклатури. Рядок відсутній в податковій накладній, що коригується.
може хтось спіткався з таким?
Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.
scs писав:така ситуація,що я зареєструвала РК до ПН у 2016 році,де 1 рдок зняла,а 2 рядок ,де номе з\п нічого не проставила-пусто,і воно мені зареєструвалось,а зараз намагаюсь подати новий РК і приходить така квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 0. Зміна номенклатури. Рядок відсутній в податковій накладній, що коригується.
може хтось спіткався з таким?
Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.
зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати
scs писав:така ситуація,що я зареєструвала РК до ПН у 2016 році,де 1 рдок зняла,а 2 рядок ,де номе з\п нічого не проставила-пусто,і воно мені зареєструвалось,а зараз намагаюсь подати новий РК і приходить така квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 0. Зміна номенклатури. Рядок відсутній в податковій накладній, що коригується.
може хтось спіткався з таким?
Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.
зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати
А Вы пробовали в РК поставить тот номер строки, который предполагался в НН? Например 2. Может получится.
@Nika@ писав:
Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.
зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати
А Вы пробовали в РК поставить тот номер строки, который предполагался в НН? Например 2. Может получится.
пробувала і 0,і 1,і 2,і 3,і просто пусто...не проходить....от і що робити в такій ситуації...без поняття(((
vika23 писав:
РК на неплательщика регистрируются по общим правилам.
Регистрация налоговых накладных и/или расчетов корректировки к налоговым накладным в ЕРНН должна осуществляться с учетом предельных сроков:
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 1 по 15 календарный день (включительно) календарного месяца, - до последнего дня (включительно) календарного месяца, в котором они составлены;
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 16 по последний календарный день (включительно) месяца, - до 15 календарного дня (включительно) календарного месяца, следующего за месяцем, в котором они составлены;
- для расчетов корректировки, составленных поставщиком товаров/услуг к налоговой накладной, составленной на получателя - плательщика НДС, в которых предусматривается уменьшение сумм компенсации стоимости товаров/услуг их поставщику, - в течение 15 календарных дней со дня получения такого расчета корректирвки получателем (покупателем).
У меня тот же вопрос: мы зарегистрировали РК от 04.10.18 на неплательщика 26.10.18 и думали, что у нас всё хорошо, пока сегодня налоговики не прислали акт камеральной проверки со штрафом за просрочку на 7 дней!
Это что у них новый способ развода такой?
Или я отстала от последних изменений и на неплательщиков мы сами должны соблюдать 15 дней с даты РК?
Помогите, пожалуйста, очень нужно понять кто прав... #help# #rtfm# #wall# #hunter#
Поднимаю тему, так как вопрос всё ещё насущный.
Судя по всему не должны были штраф начислять. Ведь написано же: для расчетов корректировки, составленных поставщиком товаров/услуг к налоговой накладной, составленной на получателя - плательщика НДС, в которых предусматривается уменьшение сумм компенсации стоимости товаров/услуг их поставщику