Выписка Налоговых накладных

[Asia Svetlova]

Добрий день! Підкажіть як правильно оформити. У листопаді 2014 року підприємство нам помилково проплатили кошти, точніше оплатили двічі (ми теж юр.особа). Станом на сьогодні ми кошти їм не повернули. Вони знову замовляють у нас товар. Як поступити в даному випадку повернути кошти, а тоді вони оплачують за новим договором. В мене такі питання:
1. Якщо ми повертаємо кошти, відповідно мені потрібно виписати корегуючу до податкової накладної, яка виписана в листопаді 2014року (тоді реєстрації податкових накладних не було). Чи потрібно корегуючу реєструвати і як відобразити в декларації?
2. Якщо не повертати кошти, а провести на основі листа зарахування переплати по старому договору в рахунок оплати по новому договору (сума переплати є більша за суму нового договору). Чи це буде правильно і як оформити?

Ответ на 2-й вопрос: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=615753

[Маруся10]

девочки подскажите НН на простой авто какой код пильги, может кто сталкивался, спасибо

нашла может кому в помощь 14010443

[Etalon]

Скажите пожалуйста , договор на выполнение работ заключен на суму 10000,00 . Оплатили авансом 2000,00, потом 2000 и потом 6000,00. Подрядчик делает налоговую накладную и указивает в наименовании единицы измерения грн, ставит количесво 1 цена 2000,потом точно так же все остальные налоговые, акт выполненных работ 1 на суму 10000,00. Вопрос, верно ли она сделала или нужно было закрывать если наименование ед.измерения гривна, то количесво 2000,00 а цена 1 грн?

[Sniper]

Скажите пожалуйста , договор на выполнение работ заключен на суму 10000,00 . Оплатили авансом 2000,00, потом 2000 и потом 6000,00. Подрядчик делает налоговую накладную и указивает в наименовании единицы измерения грн, ставит количесво 1 цена 2000,потом точно так же все остальные налоговые, акт выполненных работ 1 на суму 10000,00. Вопрос, верно ли она сделала или нужно было закрывать если наименование ед.измерения гривна, то количесво 2000,00 а цена 1 грн?

Вообще-то, подрядчик должен был в кол-ве ставить 0,2, в цене 10000,00, т.е. НН на 2000,00 по итогу, второй раз - также, а в третьей НН кол-во 0,6 и цена 10000,00... Тогда общее кол-во (0,2+0,2+0,6) будет 1, как в акте.

[Etalon]

Но ситуация с использованием единицы измерения "гривна" в некотором смысле противоположна ситуации с использованием единицы измерения "послуга". У "послуги" цена равна сумме операции. А у гривны (которую мы теперь используем в качестве единицы измерения" цена всегда и везде равна 1,00 грн. так ответили в налоговой

[Sniper]

Но ситуация с использованием единицы измерения "гривна" в некотором смысле противоположна ситуации с использованием единицы измерения "послуга". У "послуги" цена равна сумме операции. А у гривны (которую мы теперь используем в качестве единицы измерения" цена всегда и везде равна 1,00 грн. так ответили в налоговой

С единицей "грн" мне вообще не нравится ни один документ, но мне всегда пишут кол-во 1 и единица грн. А на что ссылается налоговая с таким ответом? Я была на семинаре налоговиков, где они говорили, что по-скольку у "послуги" нет кода, то ставьте "грн" с кодом.

[Asia Svetlova]

Добрий день! Підкажіть як правильно оформити. У листопаді 2014 року підприємство нам помилково проплатили кошти, точніше оплатили двічі (ми теж юр.особа). Станом на сьогодні ми кошти їм не повернули. Вони знову замовляють у нас товар. Як поступити в даному випадку повернути кошти, а тоді вони оплачують за новим договором. В мене такі питання:
1. Якщо ми повертаємо кошти, відповідно мені потрібно виписати корегуючу до податкової накладної, яка виписана в листопаді 2014року (тоді реєстрації податкових накладних не було). Чи потрібно корегуючу реєструвати і як відобразити в декларації?
2. Якщо не повертати кошти, а провести на основі листа зарахування переплати по старому договору в рахунок оплати по новому договору (сума переплати є більша за суму нового договору). Чи це буде правильно і як оформити?

Ответ на 2-й вопрос: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=615753

Ответы на 1-й вопрос:
Порядок заповнення податкової накладної

Затверджено Наказом Міністерства фінансів України
від 31 грудня 2015 р. N 1307

Розрахунки коригування, що складаються до усіх податкових накладних, які були складені до 01 лютого 2015 року, а також розрахунки коригування до податкових накладних, які не видаються отримувачу (покупцю) — платнику податку (за наявності законодавчих підстав для складання таких розрахунків коригування), підлягають реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних постачальником (продавцем), крім розрахунків коригування, що передбачають зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг їх постачальнику (продавцю), складених після 01 липня 2015 року до податкових накладних, складених до 01 липня 2015 року на постачання платнику податку, які підлягають реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних отримувачем (покупцем) товарів/послуг.
Розрахунок коригування, що складається до податкової накладної, яка була складена отримувачем (покупцем) послуг від нерезидента, місце постачання яких розташоване на митній території України, підлягає реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних отримувачем (покупцем) таких послуг.



Как оформить расчет корректировки к налоговой накладной, не зарегистрированной в ЕРНН?
Предприятию в сентябре 2015 года нужно оформить расчет корректировки к налоговой накладной, которая была выписана до 01.02.15 г., но не зарегистрирована в Едином реестре налоговых накладных (далее – ЕРНН), поскольку сумма НДС в ней была меньше 10 000 грн. Как составить такой расчет – в бумажной или электронной форме? Нужно ли его регистрировать в ЕРНН?


Если после поставки товаров/услуг изменяется сумма компенсации их стоимости, то суммы налоговых обязательств и налогового кредита поставщика и получателя подлежат соответствующей корректировке. Эта операция осуществляется на основании расчета корректировки к налоговой накладной, составленного в порядке, установленном для налоговых накладных, и зарегистрированного в ЕРНН.


Как известно, до 01.02.15 г. обязательной регистрации в ЕРНН подлежали только налоговые накладные, в которых сумма НДС превышала 10 000 грн. При этом, если до 01.01.15 г. налоговые накладные могли составляться и в электронной, и в бумажной форме, начиная с января 2015 года все налоговые накладные и расчеты корректировки к ним следует составлять только в электронной форме.


Если нужно составить расчет корректировки к налоговой накладной, составленной до 01.02.15 г., которая не подлежала регистрации в ЕРНН (и не была в нем зарегистрирована), то нужно:

— оформить такую налоговую накладную в электронной форме (если ранее она была в бумажном виде) и зарегистрировать в ЕРНН (в такой накладной должна быть указана ее дата, номер и другие реквизиты, которые соответствуют реквизитам этой накладной, отраженным на бумажных носителях);

— оставить в электронной форме расчет корректировки к такой налоговой накладной и зарегистрировать его в ЕРНН до окончания суток, в течение которых была зарегистрирована в ЕРНН указанная налоговая накладная.

Источник https://mainmaker.com/news/163-kak-ofor ... -ernn.html

[бубу]

Добрий день! Підкажіть як правильно оформити. У листопаді 2014 року підприємство нам помилково проплатили кошти, точніше оплатили двічі (ми теж юр.особа). Станом на сьогодні ми кошти їм не повернули. Вони знову замовляють у нас товар. Як поступити в даному випадку повернути кошти, а тоді вони оплачують за новим договором. В мене такі питання:
1. Якщо ми повертаємо кошти, відповідно мені потрібно виписати корегуючу до податкової накладної, яка виписана в листопаді 2014року (тоді реєстрації податкових накладних не було). Чи потрібно корегуючу реєструвати і як відобразити в декларації?
2. Якщо не повертати кошти, а провести на основі листа зарахування переплати по старому договору в рахунок оплати по новому договору (сума переплати є більша за суму нового договору). Чи це буде правильно і як оформити?

Ответ на 2-й вопрос: http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=615753

Але в мене виходить така ситуація: товар ми не повертаємо, це помилково сплачені кошти, на які виписана податкова накладна (нараховане податкове зобов'язання нами) ще у 2014 році. Як правильно в даному випадку зробити? Замовляють новий товар, новий договір. Підкажіть, будь ласка

[Asia Svetlova]

Если бы Вы классифицировали эту сумму как ошибочную-Вы бы ее вернули в 3-х дней после получения и не выписывали бы НН. Но, деньги Вами не возвращались, НН была выписана, НО с этой суммы уплачены. При выписке НН какой -то договор в НН Вы тоже указывали. То есть Вы признали предоплату от покупателя. Сейчас идет отгрузка по другому договору. Возьмите у них письмо о зачете этой суммы в оплату за товар по новому договору, откорректируйте старую НН и выпишите новую, как и рекомендует ГНИ в данной мной ссылке

[READYN]

Подскажите,
выставлен счет покупателю на 1700,00 грн.
покупатель оплачивает 1700,10 грн.
что делать с этими 10 копейками.
нн мы же выписываем на 1700,00 правильно?

Збільшіть рахунок на 10 коп.

да, спасибо, так и решили сделать, а следующий уменьшим))) если им будет принципиально.

возвращаюсь к своему вопросу...

практически не получается увеличить счет на эти 10 коп, так как для этого нужно указать цену с количеством
знаков после запятой больше 2-х.....
#wall#