HelgaBuh писав:
1.Поставщик РК віписанніе в апреле с "+" или "0" включает в дек. за АПРЕЛЬ, а дату получения ставит дату рег.(МАЙ если в мае), РК с "-" включает в деку МАЯ если покупатель зарег. в мае.
2.Покупатель полученные РК за апрель с "+" или "0" включает в дек. за АПРЕЛЬ, а дату получения ставит дату рег.(МАЙ если в мае), РК с "-" включает в деку за АПРЕЛЬ если покупат. зарег. в мае в течение 15 дней.
Так хотят налоговики, чтобы обязательства уменьшали в месяце когда покупатель зарег. РК, а покупатель уменьшал свой кредит в месяце когда выписали РК. А как же факт отражения в одном периоде? Что-то запутали совсем. Как правильно кто знает, напишите ответ пожалуйста#g_cray2#
стоп, я уже вычитала что РК = "0", в дод 1 не показывают
остались РК с "+" и "-", если они зарег вовремя то логично ставить в дате получения РК =дате выписки РК
если зарег после срока 15 дней, то дату регистрации и включать в тот период когда они зарег, пока не будет рекомендаций буду так поступать...
HelgaBuh писав:
1.Поставщик РК віписанніе в апреле с "+" или "0" включает в дек. за АПРЕЛЬ, а дату получения ставит дату рег.(МАЙ если в мае), РК с "-" включает в деку МАЯ если покупатель зарег. в мае.
2.Покупатель полученные РК за апрель с "+" или "0" включает в дек. за АПРЕЛЬ, а дату получения ставит дату рег.(МАЙ если в мае), РК с "-" включает в деку за АПРЕЛЬ если покупат. зарег. в мае в течение 15 дней.
Так хотят налоговики, чтобы обязательства уменьшали в месяце когда покупатель зарег. РК, а покупатель уменьшал свой кредит в месяце когда выписали РК. А как же факт отражения в одном периоде? Что-то запутали совсем. Как правильно кто знает, напишите ответ пожалуйста#g_cray2#
стоп, я уже вычитала что РК = "0", в дод 1 не показывают остались РК с "+" и "-", если они зарег вовремя то логично ставить в дате получения РК =дате выписки РК
если зарег после срока 15 дней, то дату регистрации и включать в тот период когда они зарег, пока не будет рекомендаций буду так поступать...
#wink# Добрый день! Подскажите, пожалуйста как быть при подаче отчета НДС за апрель,
если в марте 2015 в додатке 2 было так заполненно:
При этом мы не ожидаем никакого возмещения и в апреле 2015 у нас ндс к уплате.
Мне снова подавать додаток 2 с этими -43 и в декларации заполнять строки 29 и 31? и так каждый раз?#wall#
Или вообще его не подавать уже?#clamping#
Подскажите, делаю декларацию за апрель, и думаю надо ли опять заполнять додат№2, в марте у меня были заполнены стролбцы 3,6,7, перенесены в 4 таблицу строки 27. В апреле у меня снова "-", заполняю строку 20.1 на всю сумму, или может разбить ее на 20,1 и 20,2????
HelgaBuh писав:
1.Поставщик РК віписанніе в апреле с "+" или "0" включает в дек. за АПРЕЛЬ, а дату получения ставит дату рег.(МАЙ если в мае), РК с "-" включает в деку МАЯ если покупатель зарег. в мае.
2.Покупатель полученные РК за апрель с "+" или "0" включает в дек. за АПРЕЛЬ, а дату получения ставит дату рег.(МАЙ если в мае), РК с "-" включает в деку за АПРЕЛЬ если покупат. зарег. в мае в течение 15 дней.
Так хотят налоговики, чтобы обязательства уменьшали в месяце когда покупатель зарег. РК, а покупатель уменьшал свой кредит в месяце когда выписали РК. А как же факт отражения в одном периоде? Что-то запутали совсем. Как правильно кто знает, напишите ответ пожалуйста#g_cray2#
стоп, я уже вычитала что РК = "0", в дод 1 не показывают остались РК с "+" и "-", если они зарег вовремя то логично ставить в дате получения РК =дате выписки РК
если зарег после срока 15 дней, то дату регистрации и включать в тот период когда они зарег, пока не будет рекомендаций буду так поступать...
т.е. все-таки, дата выписки?
РК "0" где кориг. кільк. вартість, а не ошибки, рекомендуют включать. И где Вы нашли что получения РК =дате выписки РК? Если графа 7 Д1, отримання покупцем. И как рассматривать єту информацию Якщо збільшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь постачальника або коригування кількісних та вартісних показників у підсумку не змінює суми компенсації, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування, зареєстрованого в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі — ЄРПН). Якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування для реєстрації в ЄРПН.
Dfcbkbcf писав:
стоп, я уже вычитала что РК = "0", в дод 1 не показывают остались РК с "+" и "-", если они зарег вовремя то логично ставить в дате получения РК =дате выписки РК
если зарег после срока 15 дней, то дату регистрации и включать в тот период когда они зарег, пока не будет рекомендаций буду так поступать...
т.е. все-таки, дата выписки?
РК "0" где кориг. кільк. вартість, а не ошибки, рекомендуют включать. И где Вы нашли что получения РК =дате выписки РК? Если графа 7 Д1, отримання покупцем. И как рассматривать єту информацию Якщо збільшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь постачальника або коригування кількісних та вартісних показників у підсумку не змінює суми компенсації, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування, зареєстрованого в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі — ЄРПН). Якщо передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів (послуг) на користь їх постачальника, то у графі 7 таблиць 1, 2 та 3 додатку 1 до декларації зазначається дата отримання покупцем розрахунку коригування для реєстрації в ЄРПН.
Источник:
А как же ст.192 Кодекса?
192.1. Якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних.
Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.
192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:
а) постачальник відповідно зменшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок, та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку;
б) отримувач відповідно зменшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення коригування, а також збільшив податковий кредит у зв'язку з отриманням таких товарів/послуг.
ЗаИр писав:#wink# Добрый день! Подскажите, пожалуйста как быть при подаче отчета НДС за апрель,
если в марте 2015 в додатке 2 было так заполненно:
При этом мы не ожидаем никакого возмещения и в апреле 2015 у нас ндс к уплате.
Мне снова подавать додаток 2 с этими -43 и в декларации заполнять строки 29 и 31? и так каждый раз?#wall#
Или вообще его не подавать уже?#clamping#
Подавать Д2 надо до полного обнуления.
А эти -43 это вы должны доплатить? (5270 увеличили "минус", а 5313 уменьшили "минус", правильно?)
А ещ у вас написано в нижней графе 12 2015 года?
Добрый вечер, у кого получилась в декаларации за апрель "+", но мартовская была "-". Как Вы заполняли, если минус марта больше плюса апреля. Ставим остаток в стр. 22=22.1, окошко пустое. и в строку 24, правильно? а дод 2 и раздел 4 декларации мы уже не заполняем, т.к. вся сумма вошла в стр. 24 в мартовской декларации
gera_t писав:Подскажите, делаю декларацию за апрель, и думаю надо ли опять заполнять додат№2, в марте у меня были заполнены стролбцы 3,6,7, перенесены в 4 таблицу строки 27. В апреле у меня снова "-", заполняю строку 20.1 на всю сумму, или может разбить ее на 20,1 и 20,2????
Как я поняла, то у вас в марте Д2 обнулился (стр.31=0). Все.
Апрельский минус стр19 идет в стр.22 и т.д.
в стр. 20,2 идет сумма из заявления а) из Д2, которая равна стр.27 и ьона у вас за апрель =0.
Annya писав:Добрый вечер, у кого получилась в декаларации за апрель "+", но мартовская была "-". Как Вы заполняли, если минус марта больше плюса апреля. Ставим остаток в стр. 22=22.1, окошко пустое. и в строку 24, правильно? а дод 2 и раздел 4 декларации мы уже не заполняем, т.к. вся сумма вошла в стр. 24 в мартовской декларации
Все зробила так, як ви написали.
Наше життя встелене граблями (с) Із творів ЗНО
Бухгалтерський облік - це мистецтво
