Корректировка НН (часть 2)

[jul_kap]

Добрый день, коллеги! Подскажите, пожалуйста, срок регистрации РК к НН на неплательщика. Спасибо.

РК на неплательщика регистрируются по общим правилам.
Регистрация налоговых накладных и/или расчетов корректировки к налоговым накладным в ЕРНН должна осуществляться с учетом предельных сроков:
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 1 по 15 календарный день (включительно) календарного месяца, - до последнего дня (включительно) календарного месяца, в котором они составлены;
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 16 по последний календарный день (включительно) месяца, - до 15 календарного дня (включительно) календарного месяца, следующего за месяцем, в котором они составлены;
- для расчетов корректировки, составленных поставщиком товаров/услуг к налоговой накладной, составленной на получателя - плательщика НДС, в которых предусматривается уменьшение сумм компенсации стоимости товаров/услуг их поставщику, - в течение 15 календарных дней со дня получения такого расчета корректирвки получателем (покупателем).

http://avers3.com/26992

У меня тот же вопрос: мы зарегистрировали РК от 04.10.18 на неплательщика 26.10.18 и думали, что у нас всё хорошо, пока сегодня налоговики не прислали акт камеральной проверки со штрафом за просрочку на 7 дней!

Это что у них новый способ развода такой?

Или я отстала от последних изменений и на неплательщиков мы сами должны соблюдать 15 дней с даты РК?

Помогите, пожалуйста, очень нужно понять кто прав... #help# #rtfm# #wall# #hunter#

Поднимаю тему, так как вопрос всё ещё насущный.

[ИринаК]

Вы сами в какой срок после получения РК от контрагента зарегистрировали?

[Владимир 13]

Добрый день всем.
Разъясните пожалуйста новичку - начисляется ли для производителя алкогольной продукции НДС на уплачиваемый им как производителем спирта акциз на спирт этиловый?
А именно (в качестве конкретного примера):
Отпускная стоимость 1 литровой бутылки алкогольной продукции крепостью 40% об. - 200 грн.
- Прямые расходы на готовую продукцию бутылка 1 литр (сырьё для производства алкоголя, энергия, бутылка, пробка, этикетка, и иные прямые расходы) без з/п трудового коллектива предприятия - 100 грн.
- Акциз на этот объем (0,200 литра АС) - 126,96*0,2 = 25,392 грн = 25,40 грн
- Как начислять НДС:
1) НДС = 20% * (200 - 100) = 20,00 грн (в этом случае акциз не входит в ту расходную часть на какую не начисляется НДС);
2) или НДС = 20% * (200 - (100 + 25,40 грн)) = 20*74,60 грн = 14,92 грн (акциз в этом случае входит в расходную часть на какую НДС не начисляется).

Заранее благодарю за ясный обоснованный ответ.

[@Nika@]

така ситуація,що я зареєструвала РК до ПН у 2016 році,де 1 рдок зняла,а 2 рядок ,де номе з\п нічого не проставила-пусто,і воно мені зареєструвалось,а зараз намагаюсь подати новий РК і приходить така квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 0. Зміна номенклатури. Рядок відсутній в податковій накладній, що коригується.
може хтось спіткався з таким?

Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.

[scs]

така ситуація,що я зареєструвала РК до ПН у 2016 році,де 1 рдок зняла,а 2 рядок ,де номе з\п нічого не проставила-пусто,і воно мені зареєструвалось,а зараз намагаюсь подати новий РК і приходить така квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 0. Зміна номенклатури. Рядок відсутній в податковій накладній, що коригується.
може хтось спіткався з таким?

Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.

зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати

[vika23]

Скрытый текст

така ситуація,що я зареєструвала РК до ПН у 2016 році,де 1 рдок зняла,а 2 рядок ,де номе з\п нічого не проставила-пусто,і воно мені зареєструвалось,а зараз намагаюсь подати новий РК і приходить така квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 0. Зміна номенклатури. Рядок відсутній в податковій накладній, що коригується.
може хтось спіткався з таким?

Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.

зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати

А Вы пробовали в РК поставить тот номер строки, который предполагался в НН? Например 2. Может получится.

[scs]

Скрытый текст

Зайдите в эл.кабинет - ЕРНН - выданные. Найдите там эту первоначальную НН, ткните на ее рег.номер (он светится синим). Вам откроется всё движение номенклатуры по НН и всем РК к ней. Посмотрите, какой номер строки стоит по данной позиции (похоже, там стоит не "0"). Такой же номер укажите в новом РК.

зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати

А Вы пробовали в РК поставить тот номер строки, который предполагался в НН? Например 2. Может получится.

пробувала і 0,і 1,і 2,і 3,і просто пусто...не проходить....от і що робити в такій ситуації...без поняття(((

[vika23]

Скрытый текст

РК на неплательщика регистрируются по общим правилам.
Регистрация налоговых накладных и/или расчетов корректировки к налоговым накладным в ЕРНН должна осуществляться с учетом предельных сроков:
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 1 по 15 календарный день (включительно) календарного месяца, - до последнего дня (включительно) календарного месяца, в котором они составлены;
- для налоговых накладных и расчетов корректировки, составленных с 16 по последний календарный день (включительно) месяца, - до 15 календарного дня (включительно) календарного месяца, следующего за месяцем, в котором они составлены;
- для расчетов корректировки, составленных поставщиком товаров/услуг к налоговой накладной, составленной на получателя - плательщика НДС, в которых предусматривается уменьшение сумм компенсации стоимости товаров/услуг их поставщику, - в течение 15 календарных дней со дня получения такого расчета корректирвки получателем (покупателем).

http://avers3.com/26992

У меня тот же вопрос: мы зарегистрировали РК от 04.10.18 на неплательщика 26.10.18 и думали, что у нас всё хорошо, пока сегодня налоговики не прислали акт камеральной проверки со штрафом за просрочку на 7 дней!

Это что у них новый способ развода такой?

Или я отстала от последних изменений и на неплательщиков мы сами должны соблюдать 15 дней с даты РК?

Помогите, пожалуйста, очень нужно понять кто прав... #help# #rtfm# #wall# #hunter#

Поднимаю тему, так как вопрос всё ещё насущный.

Судя по всему не должны были штраф начислять. Ведь написано же: для расчетов корректировки, составленных поставщиком товаров/услуг к налоговой накладной, составленной на получателя - плательщика НДС, в которых предусматривается уменьшение сумм компенсации стоимости товаров/услуг их поставщику

[vika23]

пробувала і 0,і 1,і 2,і 3,і просто пусто...не проходить....от і що робити в такій ситуації...без поняття(((

Попробуйте сначала «Усунення неоднозначностей»
https://buhgalter911.com/news/news-1036883.html

[marina11]

Скрытый текст

зайшла так ,як ви писали.
Не повірите,але Номер рядка ПН там пусто...
напевно таки не вдасться зареєструвати

А Вы пробовали в РК поставить тот номер строки, который предполагался в НН? Например 2. Может получится.

пробувала і 0,і 1,і 2,і 3,і просто пусто...не проходить....от і що робити в такій ситуації...без поняття(((

А через "Усунення неоднозначностей?"