Наличные не считают сверхлимитными в день их поступления, если:
- сверхлимитная сумма сдана в банк не позднее следующего рабочего дня банка;
- выдана (без предварительной сдачи ее в банк и одновременного получения из банка) на следующий день на нужды, связанные с деятельностью предприятия.
Поэтому наличные, поступившие в кассу в 23:30 и сданные в банк на следующий день в 10:00, не являются сверхлимитными.
Письмо ГФС от 03.05.2019 г. № 1965/6/99-99-14-05-01-15/ІПК.