Постановлением НБУ от 06.05.2025 г. № 51 утверждены изменения в Инструкцию о порядке открытия и закрытия счетов пользователям поставщиками платежных услуг по обслуживанию счетов. В частности, в Инструкции уточнено, что:
1) Платежное учреждение (кроме малого платежного учреждения), учреждение электронных денег, оператор почтовой связи, которые получили право на предоставление финансовых платежных услуг, предусмотренных в пунктах 1 - 3 части первой статьи 5 Закона «Про платіжні послуги» (далее - Закон), имеют право открывать платежные счета.
2) Финансовое учреждение, имеющее право на предоставление платежных услуг, которое получило право на предоставление финансовых платежных услуг, предусмотренных в пунктах 1 - 3 части первой статьи 5 Закона, имеет право открывать платежные счета резидентам Украины - юридическим лицам, ФЛП и физическим лицам в национальной валюте, с учетом особенностей, определенных Законом «Про кредитні спілки».
3) Небанковский поставщик платежных услуг обязан обеспечить отделение средств пользователей от собственных средств и средств других лиц (кроме пользователей), которые могут находиться в распоряжении небанковского поставщика платежных услуг.
4) Банк открывает счета юридическим лицам - нерезидентам, представительствам иностранных инвесторов по соглашениям о разделе продукции на территории Украины, представительствам донорских учреждений, официальным представительствам, международным организациям и их обособленным подразделениям, которые имеют иммунитет и дипломатические привилегии, при условии предоставления копии документа об их постановке на учет в контролирующем органе. Это требование не распространяется на корреспондентские счета, которые открываются банкам-нерезидентам в банках Украины.
5) Банк открывает текущий счет представительству юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность на территории Украины и не имеет счета в этом банке, на основании следующих документов:
6) Малое платежное учреждение, филиал иностранного платежного учреждения, филиал иностранного учреждения электронных денег и финансовое учреждение, имеющее право на предоставление платежных услуг, применяет требования пункта 114-1 раздела ХІV этой Инструкции с учетом требований, определенных в пункте 5 раздела І этой Инструкции.
7) Поставщик платежных услуг закрывает текущий/платежный счет юридического лица - резидента/обособленного подразделения юридического лица - нерезидента/представительства юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность/физического лица - предпринимателя (если на счете нет остатка средств) на основании информации, полученной от контролирующих органов, и проверки ее в Едином государственном реестре в порядке, определенном законодательством Украины, о государственной регистрации прекращения юридического лица - резидента/обособленного подразделения юридического лица - нерезидента/представительства юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность/предпринимательской деятельности физического лица - предпринимателя или самостоятельного выявления таких сведений в Едином государственном реестре.
8) Ликвидатор (ликвидационная комиссия) для проведения ликвидационной процедуры использует один текущий счет обособленного подразделения юридического лица - нерезидента/представительства юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность, которые ликвидируются. В банк в этом случае подается копия решения юридического лица - нерезидента, а в случаях, предусмотренных законодательством Украины, - копия решения суда, на основании которого осуществляется ликвидация обособленного подразделения юридического лица - нерезидента/представительства юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность, заверенная в установленном законодательством Украины порядке или уполномоченным сотрудником банка.
Ликвидатор (ликвидационная комиссия) для закрытия других счетов, которые не используются для проведения ликвидационной процедуры, подает поставщику платежных услуг заявление о закрытии счета, подписанное лицом, которое согласно решению юридического лица - нерезидента, суда или органа, принявшего решение о ликвидации обособленного подразделения юридического лица-нерезидента/ представительства юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность, назначено ликвидатором (при условии проведения идентификации и верификации в соответствии с законодательством по вопросам финансового мониторинга), и копию решения юридического лица - нерезидента или суда о ликвидации обособленного подразделения юридического лица - нерезидента/представительства юридического лица - нерезидента, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность, заверенную в установленном законодательством Украины порядке или уполномоченным сотрудником поставщика платежных услуг.
Текущий счет, который использовался для проведения ликвидационной процедуры, закрывается банком на основании поданного ликвидатором заявления о закрытии текущего счета. Банк при наличии средств на текущем счете, который закрывается ликвидатором после завершения ликвидационной процедуры, осуществляет завершающие операции по счету.
Постановление № 51 вступило в силу с 09.05.2025 г. (со дня, следующего за днем его официального опубликования).