Предприятия, кроме государственных и коммунальных предприятий, обязаны устанавливать своего конечного выгодоприобретателя, регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору. Такая обязанность предприятий предусмотрена законопроектом №
5114 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодоприобретателей юридических лиц и публичных деятелей», который сегодня был принят ВР за основу. 247 депутатов проголосовали "за".
Таким образом в Едином государственном реестре согласно проекту должна содержится информация
о конечном выгодоприобретателе юридического лица, а именно ФИО (при наличии), страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца, место жительства, регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов (при наличии); а также информация
о структуре собственности учредителей - юридических лиц (кроме политических партий, творческих союзов и их территориальных ячеек, адвокатских объединений, торгово-промышленных палат, государственных органов, органов местного самоуправления и их ассоциаций).
В то же время непредставление руководителем юридического лица или лицом, уполномоченным действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), государственному регистратору выше указанной информации, или представление заведомо ложной информации - наказываться
штрафом от одной тысячи до двух тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан или общественными работами на срок от ста шестидесяти до двухсот сорока часов. Уголовная ответственность за это нарушение установлена ст. 209-2, которой планируется дополнить Уголовный кодекс.
Под «
конечным выгодоприобретателем» авторы проекта подразумевают физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, которя осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к выполнению указания или выполнять функции органа управления, или которая имеет возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного (через другое физическое или юридическое лицо) владение одним лицом самостоятельно либо совместно со связанными физическими и / или юридическими лицами долей в
юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице.
При этом физическим лицом - конечным выгодоприобретателем юридического лица не может быть лицо, имеющее формальное право на 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице, но является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или является только посредником относительно такого права.
Проектом также существенно расширен перечень лиц, относящихся к публичным деятелям в понимании Закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма».