Штрафи за нелегальний бізнес, порушення ліцензійних / дозвільних вимог

Застерігаємо Вас, здійснення господарської діяльності без державної реєстрації як суб’єкта господарювання, без подання повідомлення про початок діяльності (у випадках, коли це передбачено законом), без отримання ліцензії на вид діяльності, що підлягає ліцензуванню, або без необхідного документа дозвільного характеру тягне за собою адміністративну відповідальність. У таких випадках застосовується штраф від 1000 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з можливою конфіскацією виготовленої продукції, знарядь виробництва, сировини та коштів, отриманих у результаті такого правопорушення.

Коли діяльність вважається підприємницькою?

Ст. 20 ГКУ: підприємництво – це самостійна, систематична, ризикова діяльність юросіб та ФОП з метою одержання прибутку.
Якщо така діяльність ведеться без реєстрації, без обов’язкового повідомлення чи без ліцензії/дозволу – включається ст. 164 КУпАП.

Основні види порушень за ст. 164 КУпАП і розміри штрафів:

• Господарська діяльність без реєстрації, без обов’язкового повідомлення, без ліцензії чи дозволу. Штраф: 1000–2000 НМДГ з можливістю конфіскації продукції, обладнання, сировини та грошей.
• Повтор протягом року або дохід у великих розмірах (≥1000 НМДГ) – 2000–5000 НМДГ + конфіскація.
• Недостовірна інформація про матеріально‑технічну базу для ліцензії/дозволу. Штраф: 1000–2000 НМДГ.
• Переміщення пального/спирту етилового «лівими» транспортними засобами(не зазначеними в митних деклараціях, акцизних накладних чи заявках)Штраф: 1000–2000 НМДГ з конфіскацією пального/спирту та транспортних засобів.
• Зберігання/реалізація пального або спирту на незареєстрованому акцизному складі. Штраф: 1000–2000 НМДГ з конфіскацією пального/спирту, транспорту, ємностей, обладнання та коштів.
• Порушення строку повідомлення органу ліцензування про зміну даних по ліцензії. Штраф: 250–500 НМДГ.
• Невиконання розпорядження про усунення порушень ліцензійних умов. Штраф: 500–1500 НМДГ.
• Недостовірна / неповна інформація в повідомленні про початок діяльності. Штраф: 1000–2000 НМДГ.
• Прострочення подання повідомлення про зміну відомостей у повідомленні про початок діяльності. Штраф: 500–1000 НМДГ.

Висновки для бізнесу:

Будь‑яка систематична діяльність заради прибутку без належної реєстрації, ліцензії чи дозволу – прямий шлях до ст. 164 КУпАП, значних штрафів і конфіскації.
Ліцензіати та суб’єкти з дозвільною діяльністю мають:

• вчасно оновлювати дані у ліцензіях і повідомленнях;

• не спотворювати інформацію про матеріально‑технічну базу;

• коректно оформлювати переміщення й зберігання пального/спирту.

Отже, перед запуском нового виду діяльності або зміною умов (майданчик, транспорт, акцизні склади) – звірити свої дії з вимогами ст. 164 КУпАП, профільними законами про ліцензування та дозвільну систему, щоб не потрапити під великі штрафи та конфіскацію.