Нацбанк України у листі від 21.01.2026 р. № 25-0010/5439 надав банкам детальні рекомендації щодо посилення фінансового моніторингу та застосування ризик-орієнтованого підходу. Документ підготовлений за результатами наглядових дій і спрямований на недопущення використання банківських послуг для відмивання коштів, фінансування тероризму та інших протиправних цілей.
НБУ звертає увагу, що банки часто формально підходять до перевірки клієнтів, які мають ознаки компаній-оболонок. Такий підхід регулятор визнав неефективним.
Банк має:
виявляти навіть один критерій ризику, який може свідчити про фіктивну діяльність;
витребовувати комплекс підтвердних документів, а не обмежуватися поясненнями клієнта;
оцінювати реальну фінансову спроможність клієнта вести заявлений обсяг операцій;
документувати всі рішення та дії в межах фінмоніторингу.
Якщо клієнт не може підтвердити реальну господарську діяльність — йому встановлюється неприйнятно високий ризик із застосуванням посилених заходів перевірки.
Окрему увагу НБУ рекомендує приділяти суб’єктам господарювання, у тому числі фізичним особам-підприємцям, зокрема якщо:
ФОП зареєстрований менше року;
нещодавно змінювався керівник або бенефіціар;
до початку активних операцій рахунок тривалий час був «порожнім»;
обсяги операцій значно перевищують заявлені або дозволені для групи ЄП;
відсутній прибуток при великих оборотах.
Для таких клієнтів банки можуть застосовувати ліміти на операції, тимчасові обмеження або додаткові перевірки.
НБУ зафіксував випадки, коли клієнти після розірвання відносин з одним банком:
переводили кошти в інший банк;
відкривали рахунки на інших ФОПів або фізосіб;
за короткий час повертали кошти назад у перший банк.
Такі дії мають ознаки свідомого обходу фінмоніторингових обмежень. У зв’язку з цим НБУ рекомендує банкам:
вести внутрішні переліки клієнтів, яким було відмовлено в обслуговуванні;
здійснювати автоматичний скринінг пов’язаних осіб;
активніше використовувати право обміну інформацією між банками.
Регулятор прямо наголошує: фінмоніторинг не може бути формальним. Банки повинні:
діяти на випередження;
використовувати автоматизовані системи аналізу операцій;
перевіряти операції до їх проведення, а не постфактум;
навчати працівників і посилювати комунікацію з клієнтами.
Рекомендації НБУ є обов’язковими для врахування банками. Для бізнесу та ФОПів це означає:
більше запитів документів;
жорсткіший контроль нових і «нетипових» операцій;
підвищені ризики блокувань і відмов у разі відсутності підтвердженої діяльності.