НБУ посилив вимоги до фінмоніторингу: фокус на компаніях-оболонках і ФОПах

Нацбанк України у листі від 21.01.2026 р. № 25-0010/5439 надав банкам детальні рекомендації щодо посилення фінансового моніторингу та застосування ризик-орієнтованого підходу. Документ підготовлений за результатами наглядових дій і спрямований на недопущення використання банківських послуг для відмивання коштів, фінансування тероризму та інших протиправних цілей.

Головний акцент — компанії-оболонки

НБУ звертає увагу, що банки часто формально підходять до перевірки клієнтів, які мають ознаки компаній-оболонок. Такий підхід регулятор визнав неефективним.

Банк має:

• виявляти навіть один критерій ризику, який може свідчити про фіктивну діяльність;

• витребовувати комплекс підтвердних документів, а не обмежуватися поясненнями клієнта;

• оцінювати реальну фінансову спроможність клієнта вести заявлений обсяг операцій;

• документувати всі рішення та дії в межах фінмоніторингу.

Якщо клієнт не може підтвердити реальну господарську діяльність — йому встановлюється неприйнятно високий ризик із застосуванням посилених заходів перевірки.

Посилений контроль за клієнтами, у тому числі ФОПами

Окрему увагу НБУ рекомендує приділяти суб’єктам господарювання, у тому числі фізичним особам-підприємцям, зокрема якщо:

• ФОП зареєстрований менше року;

• нещодавно змінювався керівник або бенефіціар;

• до початку активних операцій рахунок тривалий час був «порожнім»;

• обсяги операцій значно перевищують заявлені або дозволені для групи ЄП;

• відсутній прибуток при великих оборотах.

Для таких клієнтів банки можуть застосовувати ліміти на операції, тимчасові обмеження або додаткові перевірки.

Виявлено схеми обходу фінмоніторингу

НБУ зафіксував випадки, коли клієнти після розірвання відносин з одним банком:

• переводили кошти в інший банк;

• відкривали рахунки на інших ФОПів або фізосіб;

• за короткий час повертали кошти назад у перший банк.

Такі дії мають ознаки свідомого обходу фінмоніторингових обмежень. У зв’язку з цим НБУ рекомендує банкам:

• вести внутрішні переліки клієнтів, яким було відмовлено в обслуговуванні;

• здійснювати автоматичний скринінг пов’язаних осіб;

• активніше використовувати право обміну інформацією між банками.

Формальність — під забороною

Регулятор прямо наголошує: фінмоніторинг не може бути формальним. Банки повинні:

• діяти на випередження;

• використовувати автоматизовані системи аналізу операцій;

• перевіряти операції до їх проведення, а не постфактум;

• навчати працівників і посилювати комунікацію з клієнтами.

Висновок

Рекомендації НБУ є обов’язковими для врахування банками. Для бізнесу та ФОПів це означає:

• більше запитів документів;

• жорсткіший контроль нових і «нетипових» операцій;

• підвищені ризики блокувань і відмов у разі відсутності підтвердженої діяльності.