С 2 февраля 2026 года вступил в силу приказ Минфина от 04.06.2021 №322 «Про затвердження порядку обміну інформацією з питань фінансового моніторингу» (далее – Порядок №322), который устанавливает новые правила взаимодействия в сфере финмониторинга. Именно этим приказом установлен порядок электронного обмена информацией между субъектами первичного финансового мониторинга (далее – СПФМ) и Государственной службой финансового мониторинга Украины. Его нормы непосредственно связаны с запуском электронного кабинета СПФМ и фактически переводят всю коммуникацию с Госфинмониторингом в постоянный цифровой формат с доступом 24/7.
Е-кабинет включает открытую (общедоступную) часть и частную часть (личный кабинет). Подробная инструкция по использованию этого ресурса размещена по ссылке, кроме того, сформированы видеоматериалы по использованию ресурса. При возникновении вопросов по поводу использования е-кабинета можно обратиться по телефону +38 (044) 594 16 31.
Е-кабинет ведется на украинском языке.
Работает постоянно (24 часа в сутки каждого календарного дня), кроме времени, необходимого для его технического обслуживания. Продолжительность проведения технического обслуживания устанавливается Госфинмониторингом и публикуется на его официальном веб-портале.
Е-кабинет в процессе функционирования взаимодействует с другими информационно-телекоммуникационными системами Госфинмониторинга и государственными электронными информационными ресурсами.
Становиться на учет по общему правилу нужно в электронном виде (п. 4 Порядку №850). В частности, через электронный кабинет по ссылке (выбираем «Кабінет СПФМ»). Для этого, конечно, ФЛП или юридическому лицу понадобится электронная подпись.
Но если невозможно подать документы в электронном виде, то они подаются в Госфинмониторинг в бумажной форме. Направить их можно путем отправки почтой с уведомлением о вручении почтового отправления или вручением под расписку (п. 4 Порядку №850).
Через личный кабинет СПФМ может:
Напомним, что СПФМ обязаны подавать ежегодную отчетность исключительно в электронном формате по форме №2-финмон, а сроки подачи существенно продлены. Такой отчет не подается через e-кабинет финмониторинга, а подается через единый веб-портал использования публичных средств.
С целью упрощения работы СПФМ Минфин пересмотрел сроки отчетности. То есть субъект финмониторинга имеет больше времени для обобщения показателей после завершения отчетного года:
Подробно об отчетности и ответственности за недостоверную информацию и неподачу такой отчетности мы рассказывали в материале с видео.
Субъектами финмониторинга являются лица, предотвращающие легализацию преступных доходов. Это банки, финучреждения, страховщики, ломбарды, нотариусы, адвокаты, бухгалтеры и риелторы. Также к ним относятся госорганы: Минфин, Минцифры, Нацбанк, НКЦБФР, Госфинмониторинг. Обязанность проверки распространяется на субъекты хозяйствования при финансовых операциях. Подробно освещает информацию Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку. Подробно о том, должны ли бухгалтеры, юристы регистрироваться субъектами финмониторинга мы рассказывали в статье.
Галина Поворозник, редактор сайта Бухгалтер 911, налоговый эксперт.