Добрый день! Ув. редакция подскажите, пожалуйста, почему при формировании в «1С:Бухгалетрии 8» отчета по форме №1ДФ не попадают суммы взаиморасчетов с СПФЛ?
И. Белечук, г. Запорожье Отвечает Анна САРАЕВА, ответственный редактор «Б&К» Скорее всего, причина кроется в том, что вы не провели документ «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1 ДФ» (меню «
Зарплата → Учет НДФЛ и взносов»). Документ предназначен для регистрации доходов, которые не относятся к заработной плате (доход частного предпринимателя, алименты и т.д.) и включения их в регламентированный отчет «
Форма 1-ДФ» и ежемесячную декларацию по НДФЛ.
По каждому из контрагентов документ следует оформлять один раз в месяц (до 01.01.2011 г. - один раз в квартал). Принадлежность документа к отчетному месяцу (кварталу) определяется реквизитом «
Период регистрации».
С помощью кнопки «
Заполнить ЧП» существует возможность автоматического заполнения по данным бухгалтерского учета информации о доходах выплаченных частным предпринимателям. Предусмотрены два варианта автоматического заполнения документа:
- «
По оплате» - в поле «
Доход» попадают движения по Дт 631(или счета авансов и т.д.) с Кт счета кассы и банков + Кт 6411; а в поле «
Налог» движения по НДФЛ.
- «
По взаиморасчетам» - ошибка в запросе, происходит за двоение НДФЛ.
Документ сформирует записи в регистре накопления «
Взаиморасчеты по НДФЛ» о суммах начисленного и удержанного НДФЛ. Информация из этого регистра будет использована при заполнении отчета по форме № 1ДФ.
Дальнейшие действия по уплате НДФЛ должны быть следующими:
1. На основании документа «
Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1ДФ» вводим документ «
Зарплата к выплате организаций» с видом выплаты «
НДФЛ контрагентов».
2. Затем на основании документа «
Зарплата к выплате организаций» следует ввести исходящее платежное поручение с видом операции «
Перечисление налогов/взносов по заработной плате». Это платежное поручение формирует движение в регистре накопления «
Взаиморасчеты по НДФЛ», фиксируя сумму выплаченного контрагенту дохода и сумму уплаченного НДФЛ.
Успехов в работе! Ждем ваших писем по адресу bk@id.factor.ua. Журнал "Бухгалтер&Компьютер"