Приветсвтую вас, дорогие читатели! Я, Наталья Амброзяк, юрист журнала "Налоги & бухучет". Поговорим об одной из наболевших тем - бенефициарах...
Внимание! Апдейт № 2!
1. Некоторые госрегистраторы и нотариусы не принимают заявления с данными загранпаспорта.
Но Минюст в письме от 13.11.2020 г. № 9338/8.4.4/32-20 прямо указывает на возможность использования данных паспорта гражданина Украины для выезда за границу. Никаких запретов действовать таким образом законодательство не содержит.
Поскольку на практике сложилась такая ситуация, то здесь три варианта развития событий:
- выполнить требования госрегистратора или нотариуса (т.е. указать данные паспорта-книжечки и подать в пакете документов нотариально удостоверенную копию этого документа);
- обратиться к нотариусу, который учитывает разъяснения Минюста (такие существуют);
- обжаловать отказ в проведении регистрационного действия в органы Минюста.
И тут уже выбирать вам: заплатить деньги или спорить.
2. Зарегистрирован законопроект от 20.07.2021 г. № 5807, которым, в частности, предлагается продлить срок подачи данных о бенефициарах. Детали читайте здесь.
Внимание! Это только законопроект! Так что пока все остается по-старому.
Внимание! Апдейт!
Сегодня, 11 июня, приказ Минфина от 19.03.2021 г. No 163 опубликовали в Урядовому кур’єрі.
Поэтому теперь:
- юрлица, зарегистрированные до 28.04.2020 г., обязаны подать структуру собственности + «бенефициарные» документы с 11 июля по 11 октября;
- структуру собственности + «бенефициарные» документы придется подавать во время определенных регистрационных действий с 11 июля.
Кстати, подробно с бенефициарами (и не только с ними) ми обязательно будем разбираться на страницах журнала «Налоги & бухучет». Поэтому подписывайтесь и читайте нас на https://i.factor.ua/
Стартует кампания по предоставлению госрегистратору «бенефициарных» документов.
Помните? Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов…» от 06.12.2019 г. № 361-IX (вступил в силу еще 28.04.2020 г.) обновил требование о предоставлении данных о бенефициарах. При этом всех сильно напугал (и не только бенефициарами). Но в действительности вся эта «бенефициарная» кампания еще почти год никого не тревожила. Однако мы впритык подошли к ее началу!
В этом материале для всех юрлиц коротко и по существу: что? где? когда? почему?