Сайт для бухгалтерів №1 в Україні

Підпишіться!


30.10.20
3348 4

Приклади складання податкових накладних в BAS Бухгалтерія та Управління торговим підприємством

Юлія Лазебна аналітик програмного забезпечення для ведення обліку Ассоа, ТОВ "БІТКОД"

Кожна програма обліку покликана полегшити та покращити роботу бухгалтеру, головне бути обізнаним у можливостях наших «помічників»-програм.

Розглянемо на прикладі найпоширеніших конфігурацій BAS.Бухгалтерія та Управління торговим підприємством підприємством (УТП) методологію обліку ПДВ: правильність заповнення документів для різних видів операцій, аналіз та перевірка коректності відображення операцій з ПДВ у програмі.

  1. 1. Податкові зобов’язання
  2.  
  3. 1.1. Перед складанням податкових накладних нам необхідно провести в програмі всі операції, тобто привести облік до актуальності. Далі ми перепроводимо всі документи за період, з яким зараз будемо працювати та формувати податкові накладні. В BAS.Бухгалтерія запустити обробку перепроведення документів можемо з розділу «Операції».

image(98).png

Далі встановлюємо період та натискаєте виконати. 

image(99).png

В УТП відкрити обробку для перепроведення документів потрібно, коли  інтерфейс програми переведено у повний, тоді з розділу «Сервіс» зможемо відкрити обробку «Групове перепроведення документів».

image(100).png

Встановлюємо з якої дати потрібно перепровести документи, вибираємо по якій організації та натискаємо «Виконати».

image(101).png

Після вдалого перепроведення документів можемо розпочати формувати податкові накладні покупцям.

  1. 1.2. У наших програмах передбачена можливість формування податкових накладних масово. 

В BAS.Бухгалтеріяв розділі «Продажі» є обробка «Формування податкових накладних» («Формування податкових накладних в по роздробі»). Ми розглянемо як формувати податкові накладні з допомогою даної обробки.

image(102).png

Ми вибираємо період, організацію, контрагента та вказуємо налаштування для проведення документів.

Далі переходимо на закладку з даними та нажимаємо кнопку заповнити і у нас відобразяться дані по сумі зобов’язань на які потрібно виписати податкові накладні і натискаємо кнопку сформувати.

image(103).png

В УТП обробка по формуванню податкових накладних також розміщена в розділі «Продажі». 

image(104).png

Для формування податкових накладних по роздрібних продажах ми відкриваємо обробку з розділу «Роздріб».

image(105).png

Заповнювати налаштування в обробці по формуванню податкових накладних потрібно аналогічно як і в BAS.Бухгалтерія.

image(106).png

  1. 1.3. Тепер розглянемо приклади заповнення податкових накладних для різних видів операцій.

а) «класична» операція по реалізації:

- в BAS.Бухгалтерія

image(107).png

  • в УТП

image(108).png

б) експортні операції:

- в BAS.Бухгалтерія

image(109).png

-в УТП

image(110).png

в) постачання неплатнику ПДВ:

- в BAS.Бухгалтерія

image(111).png

- в УТП

image(112).png

г) для операцій, що не є об'єктом оподаткування:

- в BAS.Бухгалтерія

image(113).png

- в УТП

image(114).png

д) для операцій, звільнених від ПДВ:

- в BAS.Бухгалтерія

image(115).png

- в УТП

image(116).png

е) по операціям в роздробі:

- в BAS.Бухгалтерія

image(117).png

- в УТП

image(118).png

є) для реалізації в роздріб платникові ПДВ по оподатковуваному ПДВ:

- в BAS.Бухгалтерія

image(119).png

- в УТП

image(120).png

ж) при умовному продажі:

- в BAS.Бухгалтерія

image(121).png

- в УТП

image(122).png

з) для товарів та послуг, які не використовуються в господарських операціях:

- в BAS.Бухгалтерія

image(123).png

- в УТП

image(124).png

и) при списанні основних засобів 

- в BAS.Бухгалтерія

image(125).png

- в УТП

image(126).png

і) при отриманні послуг (робіт) від нерезидента:

- в BAS.Бухгалтерія

image(127).png

- в УТП

image(128).png

ї) при перевищенні бази над ціною поставки (додаткова АН):

- в BAS.Бухгалтерія 

image(129).png

- в УТП

image(130).png

й) Інші випадки складання ПН, які зустрічаються рідко:

image(131).pngimage(132).pngimage(133).pngimage(134).pngimage(135).png

Відображення виду операції, типів причин невидачі ПН та кодів ознаки зведеної впливає на заповнення декларації з ПДВ, будьте уважні!

  1. 1.4. Після формування та проведення податкових накладних у програмі настав час перевірити коректність даних дій.

У програмах є можливість себе перевірити себе за допомогою спеціальних звітів.

Це звіти «Очікуваний та підтверджений ПДВ придбань» та «Перевірка суми зобов’язань по ПДВ».

 

В BAS.Бухгалтерія:

image(136).pngimage(137).pngimage(138).png

В УТП:

image(139).pngimage(140).pngimage(141).png

  1. 1.5. Є можливість перевірити себе провівши аналітичну роботу з використанням звіту «Оборотно-сальдова відомість по рахунку». Аналізувати будемо, наприклад, 6431, 6432 та 361, 6811.

Отже сальдо на 6431 у нас має бути тільки по Дт та тільки у тих випадках, коли ми не відвантажили нашому покупцю товар (не надали послугу). Зазичай сума має становити 6-ту частину від суми сальдо по Кт 6811 (361 - якщо рахунки для авансових платежів не використовуєте).

image(142).pngimage(143).png

Сальдо по рахунку 6432 у нас немає бути, якщо ми виписали всі податкові накладні вірно.

image(144).png

Сальдо по Кт з мінусом свідчить про те, що у нас зайво виписані податкові накладні,  по Дт, що на дані суми не складено податкові накладні, або вже проведені податкові накладні є невірними і потрібно провести аналіз. 

  1. 1.6. Ми знаємо, що зараз складна ситуація і податкові накладні блокуються, але ми повинні їх включити до податкової декларації. Зараз розглянемо як можна аналізувати журнал «Податкових накладних» у програмі.

Якщо податкову накладну було заблоковано, то ми залишимо її без прапорця по включення до ЄРПН та коментарем, і тоді по даному реквізиту можемо аналізувати стан наших податкових.

image(145).pngimage(146).png

Даний реєстр документів можна зберегти на комп’ютер.

В BAS.Бухгалтерія:

image(147).pngimage(148).png

В УТП:

image(149).png

Вибираємо необхідні дані.

image(150).png

І дану таблицю зберігаємо у потрібно форматі на комп’ютер.

image(151).png

Якщо у Вас залишились питання по темі, що була розглянута у блозі, задавайте у коментарях.

Щиро ваша, Юлія Л.

Коментарі
  • Тетяна
30.10.20 09:45

Дуже вдячна за цей огляд.

Відповісти
    Оцінити
  • 3
  • 0
  • Юлія Л.
30.10.20 10:53

Тетяна, дякуємо. Пишіть ваші питання, будемо раді відповісти. 

Відповісти
    Оцінити
  • 3
  • 0
  • LoraKr
04.11.20 15:38

Доброго дня, дякую, гарний огляд, але є проблема, в Бухгалтерії BAS не видно, де можна зробити налаштування округлення ПДВ в податкових накладних. У нас роздріб, великий об'єм в кожній податковій за день, до 400 найменувань, після перегрузки до Медка змінюються в Медку суми ПДВ, не знаємо, як налаштувати округлення.

Відповісти
    Оцінити
  • 1
  • 0
  • Юлия
06.11.20 10:43

LoraKr, нажаль округлення можливо виконати тільки через конфігуратор( 

Відповісти
    Оцінити
  • 0
  • 0
фото автора У фокусі
Ушакова Лілія Карантин вихідного дня. Куди дівати працівників? [юрикам і ФОПам]...
28091 35
Курси валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд