Заповнення розрахунку коригування до податкової накладної
Податківці відповіли на запитання щодо заповнення розрахунку коригування до податкової накладної у разі виправлення кількісних та/або вартісних показників (ЗІР категорія 101.15).
Якщо після складання і реєстрації податкової накладної відбувається зміна кількості товарів/послуг, постачальник (продавець) складає розрахунок коригування до податкової накладної, у якому:
у першому рядку:
- у графі 1 зазначається № за порядком рядка податкової накладної, який коригується;
- у графі 2 зазначається причина коригування «Зміна кількості»;
- значення граф 3-6 відповідає значенню відповідно граф 2-5 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 7 зі знаком «-» зазначається значення графи 6 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 8 зазначається значення графи 7 рядка податкової накладної, що коригується;
- графи 9-10 не заповнюються;
- значення граф 11, 12 відповідає значенню відповідно граф 8, 9 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 13 зі знаком «-» зазначається значення графи 10 рядка податкової накладної, що коригується.
у другому рядку:
- у графі 1 зазначається новий черговий порядковий номер рядка, якого не було в податковій накладній, що коригується (якщо в податковій накладній, що коригується, було 10 позицій, то у графі 1 зазначається номер 11).
- у графі 2 зазначається причина коригування «Зміна кількості»;
- значення граф 3-6 відповідає значенню відповідно граф 2-5 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 7 зазначається правильне значення кількості товарів/послуг:
- у графі 8 зазначається значення графи 7 рядка податкової накладної, що коригується;
- графи 9-10 не заповнюються;
- значення граф 11, 12 відповідає значенню відповідно граф 8, 9 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 13 зазначається правильне значення обсягу постачання (без урахування ПДВ).
Якщо після складання і реєстрації ПН відбувається зміна ціни товарів/послуг, постачальник (продавець) складає розрахунок коригування до податкової накладної, який заповнюється аналогічно розрахунку коригування при зміні кількості товарів/послуг, з наступними відмінностями:
- в обох рядках у графі 2 зазначається причина коригування «Зміна ціни»;
- в обох рядках графи 7-8 не заповнюються;
- у першому рядку у графі 9 зі знаком «-» зазначається значення графи 7 рядка податкової накладної, що коригується;
- у другому рядку у графі 9 зазначається правильне значення ціни товарів/послуг;
- в обох рядках у графі 10 зазначається значення графи 6 рядка податкової накладної, що коригується;
Якщо після складання і реєстрації в ЄРПН податкової накладної відбувається зміна і кількості, і ціни товарів/послуг, то розрахунок коригування до такої податкової накладної складається у порядку, передбаченому для розрахунку коригування при зміні номенклатури товарів/послуг.
Крім того, від наших читачів надходить інформація про помилки, на які вказує ДФС в квитанції до відхиленим РК, а саме:
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.При необхідності виправте документ та відправте його знову. Виявлені помилки: Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Причина коригування" містить неприпустиме значення. Дозволені значення:
- "Зміна кількості"
- "Зміна ціни"
- "Зміна номенклатури"
- "Повернення товару або авансових платежів"
- "Зменшення обсягу при нульовій кількості"
- "Зменшення кількості при нульовому обсягу"
- "Усунення неоднозначностей"
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.57
- ПДВ
- /
Бухгалтер 911 наголошує: зміст авторських матеріалів може не співпадати з політикою та точкою зору редакції. Серед авторів матеріалів, що публікуються, є не лише представники редакційної команди.
Викладена інформація в конкретній публікації відображає позицію автора. Редакція не втручається в авторські матеріали, не редагує тексти, тож не несе відповідальності за їх зміст.
- Людмила
Бух, с причиной "Повернення товару або авансових платежів" только при полном возврате товара или аванс.платежей(((
У меня частичный возврат, пробовала и с причиной "зміна кількосіт"(пишет:Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.) и "повернення товару..."(
рядок 61. Повернення товару
або авансових платежів. Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" повинно бути менше нуля.
отклоняет. Ужас какой-то((((
Відповісти- Ірина
Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової
служби України 29.03.2018 в 08:10:04
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 3. Зміна кількості.
Документ має містити 2 рядки.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.59
Відповісти- chudo
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх
рядках.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.60
Відповісти
- Руся
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх
рядках.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.60 Що робити?
- Luliiy
Телефонувала на гарячу лінію, сказали спробувати відправити РК після 14.00. Зараз працюють над вирішення проблеми.
Відповісти- Руся
У мене РК на повернення коштів нерєструє знову кидає помилку .Що робити?
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна ціни. Значення
граф 3-6, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.60
Відповісти- Ирэн
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна ціни. Значення
граф 3-6, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.
Она вообще к чему?
Відповісти
- Бух-ПДВ
бух, Що мається на увазі декілька рядків? Одним рядком ви мінусуєте всб строчку іншою останньою в ПН ставите з вірною кількістю (наприклад нестача 10 шт):
р. 1 шт -100
р.2 шт +90
Відповісти- Нервов не хватает
села пробовать на большой возврат с частичным возвратом с кучей корректировок до того, это нереально. Я одна на все, а тут целый отдел нужен, сидеть подбивать все. Я даже не знаю, что заказать программисту чтоб облегчить как-то это дыбильство.
И как быть с корректировками к НН за 2016 год,эти кода
Відповісти- Елена
Каждый раз присылают новую причину отклонения. Что делать? У кого ещё такая ситуация?
Відповісти- Уженея
А кто-нибудь знает будет ли реализован этот прекрасный новый алгоритм формирования РК в 1С? Есть ли здесь счастливые люди, работающие с адекватными программистами?
Відповісти- Юлия
Уважаемые коллеги, давайте все вместе поддержим петицию об отмене блокировки регистрации нн/рк!!! P.S. Не будьмо байдужими :)
https://petition.kmu.gov.ua/kmu/Petition/View/1593
Відповісти- Дарья
Возможно кто то сталкивался с причиной отклонения " Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" розрахунку коригування (-21) повинно дорівнювати значенню поля "Кількість (об'єм, обсяг)" податкової накладної (15) із знаком "-"
При условии что была ранее переоценка товара...
Відповісти- Дарья
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Усунення
неоднозначностей. Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" розрахунку коригування (-4895) повинно дорівнювати
значенню поля "Кількість (об'єм, обсяг)" податкової накладної
(0) із знаком "-"
Возможно кто то такое видел и знает,что делать...
буду благодарна за ответ. спасибо!
Відповісти