Заповнення розрахунку коригування до податкової накладної
Податківці відповіли на запитання щодо заповнення розрахунку коригування до податкової накладної у разі виправлення кількісних та/або вартісних показників (ЗІР категорія 101.15).
Якщо після складання і реєстрації податкової накладної відбувається зміна кількості товарів/послуг, постачальник (продавець) складає розрахунок коригування до податкової накладної, у якому:
у першому рядку:
- у графі 1 зазначається № за порядком рядка податкової накладної, який коригується;
- у графі 2 зазначається причина коригування «Зміна кількості»;
- значення граф 3-6 відповідає значенню відповідно граф 2-5 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 7 зі знаком «-» зазначається значення графи 6 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 8 зазначається значення графи 7 рядка податкової накладної, що коригується;
- графи 9-10 не заповнюються;
- значення граф 11, 12 відповідає значенню відповідно граф 8, 9 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 13 зі знаком «-» зазначається значення графи 10 рядка податкової накладної, що коригується.
у другому рядку:
- у графі 1 зазначається новий черговий порядковий номер рядка, якого не було в податковій накладній, що коригується (якщо в податковій накладній, що коригується, було 10 позицій, то у графі 1 зазначається номер 11).
- у графі 2 зазначається причина коригування «Зміна кількості»;
- значення граф 3-6 відповідає значенню відповідно граф 2-5 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 7 зазначається правильне значення кількості товарів/послуг:
- у графі 8 зазначається значення графи 7 рядка податкової накладної, що коригується;
- графи 9-10 не заповнюються;
- значення граф 11, 12 відповідає значенню відповідно граф 8, 9 рядка податкової накладної, що коригується;
- у графі 13 зазначається правильне значення обсягу постачання (без урахування ПДВ).
Якщо після складання і реєстрації ПН відбувається зміна ціни товарів/послуг, постачальник (продавець) складає розрахунок коригування до податкової накладної, який заповнюється аналогічно розрахунку коригування при зміні кількості товарів/послуг, з наступними відмінностями:
- в обох рядках у графі 2 зазначається причина коригування «Зміна ціни»;
- в обох рядках графи 7-8 не заповнюються;
- у першому рядку у графі 9 зі знаком «-» зазначається значення графи 7 рядка податкової накладної, що коригується;
- у другому рядку у графі 9 зазначається правильне значення ціни товарів/послуг;
- в обох рядках у графі 10 зазначається значення графи 6 рядка податкової накладної, що коригується;
Якщо після складання і реєстрації в ЄРПН податкової накладної відбувається зміна і кількості, і ціни товарів/послуг, то розрахунок коригування до такої податкової накладної складається у порядку, передбаченому для розрахунку коригування при зміні номенклатури товарів/послуг.
Крім того, від наших читачів надходить інформація про помилки, на які вказує ДФС в квитанції до відхиленим РК, а саме:
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.При необхідності виправте документ та відправте його знову. Виявлені помилки: Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Поле "Причина коригування" містить неприпустиме значення. Дозволені значення:
- "Зміна кількості"
- "Зміна ціни"
- "Зміна номенклатури"
- "Повернення товару або авансових платежів"
- "Зменшення обсягу при нульовій кількості"
- "Зменшення кількості при нульовому обсягу"
- "Усунення неоднозначностей"
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.57
- ПДВ
- /
Бухгалтер 911 наголошує: зміст авторських матеріалів може не співпадати з політикою та точкою зору редакції. Серед авторів матеріалів, що публікуються, є не лише представники редакційної команди.
Викладена інформація в конкретній публікації відображає позицію автора. Редакція не втручається в авторські матеріали, не редагує тексти, тож не несе відповідальності за їх зміст.
- СержК
Геля 85,хтоб ще навів ПІБ та адреси тех неоднозначностей, яких треба усунути?...
- Людмила
Бух, с причиной "Повернення товару або авансових платежів" только при полном возврате товара или аванс.платежей(((
У меня частичный возврат, пробовала и с причиной "зміна кількосіт"(пишет:Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.) и "повернення товару..."(
рядок 61. Повернення товару
або авансових платежів. Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" повинно бути менше нуля.
отклоняет. Ужас какой-то((((
Відповісти- Я
Настя,снять поностью и добавить ту часть, которую не хотели снимать. Милота...
- Настя
Я, Да, но как быть если это уже не первая кор. Ранее уже выписывали "0" РК и осталась только часть строки. Снять остаток не разрешает (отклоняет, просит всю строку). Если снимать всю строку как в НН, то как выйти в ноль, снова дублировать номенклатуру предыдущей РК? Не могу понять
- Mariya A.
Кузя, остановить не могу.
Могу дать парашют или спасательный круг )))
Или косячок? )))
- Кузя
Mariya A., А вообще, мне больше нравились типы причин корректировки, приведенные не так давно в презентации ГФС на 4-й вкладке, помните? Типа: "хотели нае...ть, не выйдет!" или "если есть в кармане пачка сигарет" ))) Хоть весело было.
А вообще, конечно, дурдом с этим СМОКР. Все притянуто за уши, никак с законодательством не стыкуется, обвинить некого (ПЗ виновато). Вредительство!
- Svet71
Татьяна, "Зменьшення обсягу при нульовій кількості" может быть к сводным накладным или с типом причины "11" там по правилам количество не ставиться, а есть только общая сумма проданых товаров и, поэтому, когда идет возврат товара и РК к такой накладной по правилам надо менять только "обсяг", но их "замечательная" система перестала принимать РК к таким накладным с причиной "Повернення товару", т.к. прочерк воспринимается как "0" Я в январе-марте намучилась с этими РК. Пока не откорректировала изначальную ПН и поставила там количество не принимали. А теперь опять "допустимые значения"
- Ваша
Посмотрело почти 10 тысяч пользователей, из них в живых осталось чуть меньше 70ти человек....
Геноцид бухгалтерский.
- Катерина
А самое интересное, что если кол-во в НН было 1 шт, и в последствии на данную НН была РК на изменение стоимости на одну позицию, то для ДФС кол-во в НН стало 2...как ни странно))))надеюсь это поправят, ибо это уже противоречит здравому смыслу
- Ірина
Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової
служби України 29.03.2018 в 08:10:04
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 3. Зміна кількості.
Документ має містити 2 рядки.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.59
Відповісти- Mariya A.
Отклоняет,бл..., все РК!
И те, которые "мои" и те, которые "мне".
Заполненные и по-старому, и по-новому, и по-хз-знает-какому ))))
Причины, даже копировать не буду - бред сивой кобылы!
Короче я решила забить на свои РК до начала апреля и сохранить свое психическое здоровье.
Все возвраты переделаю на вторую половину марта, или апреля, или мая... когда эти чокнутые НДС-фетишисты угомонятся.
- Наталія
Я так і робила на часткове повернення,так тепер відхиляє бо не вказано код УКТЗЕД(в 2016 їх не було) і відхилено....а коли вказуєш всеодно відхилено бо не відповідає коду в ПН....ТАЙТАКЕ
- Марі
Ирина,
Маю ідею, можете спробувати.
Складаєте РК з причиною "Усунення неоднозначностей" з кількістю рядків, скільки їх було у ПН*2.
У
РК заповнено тільки № рядків, причина коригування "Усунення
неоднозначностей", і графа кількість, з - (без коду) і з + (з кодом), за
логікою замінити у ПН рядки без кодів на рядки з ними. Номери рядків
не нові, а продублювати.
Якщо вдасться, і зареєструється - після цього реєструвати ще один РК (той, що Вам зараз потрібен) з кодами.
- Марі
І все, ніяких рядок "3. Повернення товару або
авансових платежів. Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" розрахунку коригування (-3.00) повинно дорівнювати
значенню поля "Кількість (об'єм, обсяг)" податкової накладної " і чогось подібного? Моя фантазія вичералася.
- Ирина
Марі, да, и все
Я уже не знаю, что они хотят и как зарегистрировать элементарный РК на возврат денег. Просто издевательство.
- Алла
Mariya A., поддерживаю. Я тоже не буду рвать свои последние нервы и выдумывать способы обойти дебилизм придуманный ДФС-бюрократами. Думаю большинство клиентов вменяемые люди и поймут ситуацию.
- Ksenia
Наталья, Послала РК причиной "повернення товару або авансових платежів" в 1 строке "-" всё количество, в строке 2 "+" уменшеное количество. "Фиг вам" называется_ ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.При необхідності виправте документ та відправте його знову.Виявлені помилки:Документ не може бути прийнятий - рядок 2. Повернення товару або авансових платежів. Значення поля "зміна кількості, об'єму, обсягу" повинно бути менше нуля.
- Mariya A.
Люди, расслабьтесь!
Хотите расскажу про "хоботов"?
Моя сестра ввела понятие "хобот" еще 2009, открыв свою фирму. Почему именно "хобот" никто не знает ))).
Хоботы - это такие контрагенты (покупатели в основном), которые выносят мозги звонками и выяснениями подробностей много дней, даже недель, и в итоге не покупают ваши товары/услуги или покупают на три копейки и прибыль, полученная от них не стоит затраченного времени/сил/нервов. От "хоботов" лучше избавляться как можно раньше. Самый верный способ - это назвать свою обычную цену, умноженную на пять. Но если вы не распознали сразу "хобота", потом будет тяжело, особенно в бух.учете.
Вот у меня сейчас один такой "хобот" требует РК на 12 грн. НДСа так, чтоб зарегилось )))
Всем терпения и никаких "хоботов"!
- Аленка
нет слов
Виявлені помилки:Документ не може бути прийнятий - рядок 6. Повернення товару або авансових платежів. Значення поля "зміна кількості, об'єму, обсягу" розрахунку коригування (-1.00) повинно дорівнювати значенню поля "Кількість (об'єм, обсяг)" податкової накладної (2.00) із знаком "-"точка кипения моя равна 99,9% -у меня 668 коректировок в месяц ((
- Account
У меня в НН на предоплату было 24 шт. по 393,09 =9434,14 грн. (если умножить, то суммарно будут расхождения в сумме на 0,02 грн.) НО! Налоговую зарегистрировали! Теперь мне нужно на эту НН зерегистрировать - РК 24шт. х 393,09 грн - ПОРУШЕННО ВИМОГИ п.192.1 ст. 192 ПКУ. Если в цене добавляю знаки после запятой (чтобы математика шла), - у гр."ціна постачання" зазначено 393,08917", тоді як в ПН, що коригується зазначено "393,09"
- Алиса в стране чудес
РК не проходят регистрацию вообще. По всех "дозволених значеннях" испытано - не проходит.. работаем з торговыми сетями-возврат товара стандарт хоз.операция. Эта чушь в квитанциях по РК "кількість" розрахунку коригування повинно дорівнювати значенню поля "кількість.." податкової накладної зі наком "-" ?? только подтверждает что в гениратора данной идеи в голове пусто. Возврат к этой позиции( строке НН) есть сегодня, завтра, послезавтра, через 2 месяца.. и что?? это где вести учет вот этого всего или как выход новых строчек в НН?! А теперь главное: сколько РК - в столько раз цена товара задваивается, затраивается и т.д....у ГФС ответа нет!
- 123
Вони їб@нулись в сосну? Тобто одного разу відкоригувавши ПН я повинна запам'ятати нову нумерацію рядків, і так кожного місяця? А як ще якийсь вірус ВАСЯ йобне Медок, куди дивитися що ти навиправляв в ПН?
- Mariya A.
123,!!!!!!
Надо этот текст без ремарок отправить в ГФС. Но только с правильными пробелами, чтоб дошло ))))
Зачет!!! +++++++++
Ржу уже 15 минут. Наверное от усталости.
- Наталія
123, ага якщо в ПН 70 позицій і частково повертають товар по 5,12 і 15 позиції,сидиш добавляєш 70,71,72 строчки....а через півроку знову повертають по цій же ПН і нидайбох по цим же строкам от і сиди колупайся і вичисляй шо ти там добавлявяк за цим слідкувати....придурки
- Марі
Наталія, Бух
Маю ідею, можете спробувати.
Складаєте РК з причиною "Усунення неоднозначностей" з кількістю рядків, скільки їх було у ПН*2.
У РК заповнено тільки № рядків, причина коригування "Усунення неоднозначностей", і графа кількість, з - (без коду) і з + (з кодом), за логікою замінити у ПН рядки без кодів на рядки з ними. Номери рядків не нові, а продублювати.
Якщо вдасться, і зареєструється - після цього реєструвати ще один РК (той, що Вам зараз потрібен) з кодами.
- Марі
Оксана,
На гарячій лінії обіцяють щось переналаштувати після 14-00. Може щось зміниться, а поки попийте кави
Більше нічого порадити не можу.
- Mariya A.
Шел девятый день бухгалтерского квеста "Зарегистрируй РК и не двинься мозгами"....
А все потому, что кто-то залил в систему таблицу Брадиса.
- chudo
ДОКУМЕНТ НЕ ПРИЙНЯТО.
При необхідності виправте документ та відправте його знову.
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх
рядках.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.60
Відповісти
- Руся
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна кількості.
Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх
рядках.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.60 Що робити?
- Нервов не хватает
А как с кодами, у кого-то получалось вернуть полное кол-во по новой формулировке к нн за 2016 год? Тогда кода не указывались, как в этой ситуации, или две строчки делать типо как код добавлять,бред
- Елена
Сегодня пришел ответ на РК "зміна ціни" Документ не прийнято
У графі " кіль-ть постачання товарів/послуг" зазначено 1, тоді як в по дптковій накл. ,що коригується , зазначено 2
Перепроверила налоговую.В налоговой 1 шт !!!!!!!!
- Luliiy
Телефонувала на гарячу лінію, сказали спробувати відправити РК після 14.00. Зараз працюють над вирішення проблеми.
Відповісти- Руся
У мене РК на повернення коштів нерєструє знову кидає помилку .Що робити?
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна ціни. Значення
граф 3-6, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.
Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання
електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.60
Відповісти- utya
Наталья, в рядку 1 ще ніби 0,4 шт залишилося...
Чи тепер вже так не рахує???
- Ирэн
Виявлені помилки:
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Зміна ціни. Значення
граф 3-6, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.
Она вообще к чему?
Відповісти
- Яна
Бух, тоже сижу пробую, задвоение не устранили, испытывают наше терпение
- пипец
Коллеги кто-нибудь уже придумал алгоритм действий с формирования в нынешних условий РК, так чтоб можно было вменяемо объяснить программистам весь этот бред.
Исправлять это ручками просто не реально если РК на день по 100 шт.
- Бух-ПДВ
бух, Що мається на увазі декілька рядків? Одним рядком ви мінусуєте всб строчку іншою останньою в ПН ставите з вірною кількістю (наприклад нестача 10 шт):
р. 1 шт -100
р.2 шт +90
Відповісти- Нервов не хватает
села пробовать на большой возврат с частичным возвратом с кучей корректировок до того, это нереально. Я одна на все, а тут целый отдел нужен, сидеть подбивать все. Я даже не знаю, что заказать программисту чтоб облегчить как-то это дыбильство.
И как быть с корректировками к НН за 2016 год,эти кода
Відповісти- Катя
подскажите, плиз, если покупателю сейчас отправлять корректировки с 4 дневным опозданием,что за это грозит поставщику? покупатель отклонил корректировки. Мы их перенесли, он не хочет.
- Елена
Каждый раз присылают новую причину отклонения. Что делать? У кого ещё такая ситуация?
Відповісти- Мари Т
Повернувся нам уцінений товар Уцінка відбулася після постачання. Спочатку було поставлено 12 шт по ціні 122,50 Потім 11 непроданих пар було уцінено до 98 грн. Потім 3(три) пари непродані було уцінено до 89,20. І тепер повертають одну пару по ціні 89,20.
Хто знає відповідь на загадку- як скласти РК?
- Уженея
А кто-нибудь знает будет ли реализован этот прекрасный новый алгоритм формирования РК в 1С? Есть ли здесь счастливые люди, работающие с адекватными программистами?
Відповісти- Юлия
Уважаемые коллеги, давайте все вместе поддержим петицию об отмене блокировки регистрации нн/рк!!! P.S. Не будьмо байдужими :)
https://petition.kmu.gov.ua/kmu/Petition/View/1593
Відповісти- Дарья
Возможно кто то сталкивался с причиной отклонения " Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" розрахунку коригування (-21) повинно дорівнювати значенню поля "Кількість (об'єм, обсяг)" податкової накладної (15) із знаком "-"
При условии что была ранее переоценка товара...
Відповісти- Дарья
Документ не може бути прийнятий - рядок 1. Усунення
неоднозначностей. Значення поля "зміна кількості, об'єму,
обсягу" розрахунку коригування (-4895) повинно дорівнювати
значенню поля "Кількість (об'єм, обсяг)" податкової накладної
(0) із знаком "-"
Возможно кто то такое видел и знает,что делать...
буду благодарна за ответ. спасибо!
Відповісти
Блоги 
