Штрафів щодо бенефіціарів не буде лише до 01.04.2024?
%20(1).png){kind=logo}
Автор: Амброзяк Наталя, юрист.
У «Податки & бухоблік», 2023, № 80* ми попереджали про «санкційно-бенефіціарні» ризики, які мали б виникнути з 1 грудня 2023 року. Причина у появі нового порядку повідомлення Мін’юсту про розбіжності щодо фактичних даних про бенефіціарів юросіб та тієї інформації, яка міститься у ЄДР**. Але не сталося як гадалося (і це добра новина ☺). Старт для процедури надсилання повідомлень відкладається до 1 квітня наступного, 2024, року. Тож у зв’язку з перенесенням строку нагадаємо, що та як.
* i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2023/october/issue-80/article-126575.html
** Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань.
Вже вдруге Мін’юст переносить набрання чинності наказом Мін’юсту від 12.07.2023 № 2542/5 (далі — наказ № 2542). Спочатку він мав запрацювати з 01.10.2023, потім з 01.12.2023.
Наразі ж передбачається, що наказ № 2542 набере чинності з 1 квітня 2024 року
Нагадаємо: цей документ встановлює правила, за якими суб’єкти первинного фінмоніторингу (зокрема і бухгалтери-ФОП, аудитори, надавачі консультацій з питань оподаткування, банки) мали б повідомляти Мін’юст про розбіжності між фактичними даними щодо бенефіціарів та тією інформацією, що міститься у ЄДР.
Чому розбіжності у «бенефіціарних» даних небезпечні для юросіб?
Є дві глобальних проблеми:
1) штрафи;
2) запис у ЄДР про можливу недостовірність даних щодо бенефіціарів.
Штрафи. Узагалі-то за неподання або несвоєчасне подання держреєстратору даних щодо бенефіціарів санкції загрожують як посадовим особам юрособи (ч. 6 ст. 16611 КУпАП) так і юрособі в цілому (ч. 4 ст. 35 Закону № 755***).
-
Передплачуйте та читайте повністю:
- новини, ексклюзивні статті, довідники
- завантажуйте бланки
- усе це без реклами
місяць
- Штрафи
- ,
- Бенефіціар
- ,
- Перевірки
- ,
Блоги 
