Козлова Марина Евгеньевна |
эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Лучший специалист-практик по МСФО. Сертификаты - САР, АССА Дип, ИСФМ. |
В программе вебинара:
Общие вопросы по учету расходов.
«Бестоварные» сделки, нереальные операции: налоговые споры, судебная практика;
Расходы, которые не принесли положительного результата: на что обратить внимание;
Услуги, связь которых с деятельностью предприятия не очевидна;
(консультационные, информационные, маркетинговые, представительские и др.): документальное оформление, претензии проверяющих;
Какие ошибки компаний помогают налоговикам распознать схемные операции;
Требования к оформлению первичных документов в 2017 г. ;
Электронные документы при налоговой проверке;
Легализация документов, составленных на иностранных язиках;
ВАСУ про первичные документы.
Учет ТМЦ: оприходование, списание, внутреннее перемещение, уценка
ТТН: особенности оформления в зависимости от ситуации;
Транспортно-заготовительные расходы: общие правила учета;
Минфин против ГФС, или По какому курсу оприходовать импортные товары;
Особенности учета бесплатно полученных импортных товаров;
Документы на этапах формирования производственной себестоимости (калькуляция, лимитно-заборные карты, пр. документы);
Нюансы учета постоянных нераспределенных общепроизводственных расходов
Уценка: когда проводить и кому это выгодно?
Расходы на содержание автомобилей (документальное подтверждение, путевые листы, нормы расхода ГСМ);
Выдача и списание специальной и фирменной одежды;
Нормативное регулирование проведения инвентаризации ТМЦ;
Ошибки, выявляемые на участке учета ТМЦ в ходе аудиторских проверок.
Учет ОС, МНМА: приобретение, ремонт, аренда, ликвидация, продажа.
Первичные документы, по учету ОС, МНМА;
Документальное оформление ремонтов и улучшений (в т.ч. собственными силами);
Ликвидация ОС по собственному желанию облагается НДС: новинка от ГФСУ;
Арендные платежи (аренда движимого и недвижимого имущества, документальное подтверждение), компенсация за использование имущества работника;
Возмещение стоимости коммунальных услуг – какой код указать в налоговой накладной?
4. Безнадежные долги
Основания признания долгов безнадежными,
Необходимый комплект документов для списание безнадежной дебиторской и кредиторской задолженности;
Действие предприятия с остатком средств в случае ликвидации банка.
5.Расходы на рекламу
Рекламные раздачи: оформление документов и что с налогами НДФЛ, ЕСВ, НДС?;
Мотивационные и стимулирующие выплаты, выплачиваемые дистрибьютором покупателю;
Представительские расходы (документальное подтверждение, расходы на питание и алкоголь, бизнес-сувениры для контрагентов).
6. Командировочные расходы
Затраты на проезд и проживание;
По какому курсу выдавать загрансуточные в 2017 г.?
«Сверхсуточные»: как правильно рассчитать НДФЛ и ВС, проводки, отражение в 1 ДФ;
Затраты на такси- мнение проверяющих;
Командировки без конкретного результата.
7. Пр. расходы из жизни предприятия
Расходы в виде процентов по займам и кредитам (порядок признания, определение предельной суммы, учитываемой в расходах);
НДС в расходах: в каких случаях это возможно, документальное оформление таких операций;
Помощь неприбыльным организациям: документы, налоговые разницы;
Документы в случае создания обеспечения в т.ч. на оплату отпусков;
Документы на выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках;
Учет пени и штрафов у «юриков»: нефискальные уточнения от фискалов.
КОЗЛОВОЙ МАРИНЫ ЕВГЕНЬЕВНЫ:
«ГОТОВИМСЯ К СДАЧЕ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
ЗА 1-Е ПОЛУГОДИЕ 2017 Г.
ОСОБЕННОСТИ
И ПОДВОДНЫЕ КАМНИ»
В программе вебинара:
Налоговый период, сроки сдачи и уплаты.
Построчный анализ декларации, взаимосвязь с показателями финотчетности.
Уменьшение начисленного налога на прибыль.
Перенос в декларацию за 2017 г. отрицательного значения за 2016 г., пример отражения в приложении «Разницы».
Разницы, связанные с ОС и МНМА на примере.
Ускоренная амортизация: кому она интересна, пример отражения в приложении «Разницы».
Непроизводственные ОС: амортизация, ремонт, ликвидация, продажа – новые правила учета.
Резерв сомнительных долгов, пример отражения в приложении «Разницы».
Списание безнадежной задолженности без создания РСД, пример отражения в приложении «Разницы».
Обеспечения для возмещения последующих (будущих) расходов, в т.ч. резерв на отпуска. Документальное оформление, важные детали учета.
Помощь неприбыльным организациям: документы, пример отражения налоговых разниц;
Разницы по приобретенным товарам в неприбыльных организациях
Новые разницы, на которые увеличивается финрезультат
«Переходные» доходы и расходы
Пр. расходы из жизни предприятия
НДС в расходах: в каких случаях это возможно, документальное оформление таких операций;
Командировочные расходы: по какому курсу выдавать загрансуточные в 2017 г., «сверхсуточные»: как правильно рассчитать НДФЛ и ВС, проводки, отражение в 1 ДФ, затраты на такси- мнение проверяющих, командировки без конкретного результата
Расходы на рекламу; мотивационные и стимулирующие выплаты, выплачиваемые дистрибьютором покупателю; представительские расходы (документальное подтверждение, расходы на питание и алкоголь, бизнес-сувениры для контрагентов).
Документы на выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках;
Учет пени и штрафов у «юриков»: нефискальные уточнения от фискалов.
РАЗЪЯСНЕНИЯ ОФИЦИАЛЬНЫХ ОРГАНОВ: УТОЧНЕНИЕ ПОЗИЦИЙ
"Нехозяйственная" деятельность: по бухгалтерским правилам
МНМА – не основные средства?
Переоценка: без влияния на объект налогообложения
Дебиторская задолженность: списание и его налоговые последствия
Первичные документы: мнение Минфина и ГФСУ
ВАСУ о первичке и о «нереальных» хозоперациях
Как принять участие?
Вам необходимо заполнить регистрационную форму и оплатить счет.
В день вебинара – 29 мая 2017 года – в 12.30 Вы получаете ссылку на веб-кабинет в котором Вы будете слушать вебинар.
Технические требования: наличие Интернет-соединения, установленные аудио и видео приложения (флеш-плейер).
Совет: чтобы убедиться что Вы сможете принимать участие в вебинаре протестируйте в кабинете технические возможности своего компьютера (видео и звук).
Вы будете иметь возможность видеть и слышать спикера в онлайн-режиме, задавать ему вопросы по чату и получать на них исчерпывающие ответы.
Зарегистрироваться и получить дополнительную информацию можно по
Тел.(044) 221-69-87, моб (067) 537-65-25 Маргарита