Информация о семинаре

Программа семинара:

Налоговая  накладная  и  расчет  корректировки:  подробно  о  составлении  и заполнении «проблемных» обязательных реквизитов
Какие  реквизиты  налоговой  накладной  (НН)  являются  обязательными,  а  какие нет.
Коды товаров/услуг согласно УКТ ВЭД/ГКПП: в каких случаях их нужно указывать в НН.
Поставка  товарных  комплектов,  товары  +  услуги  по  одному  договору:  как заполнить НН?
Ошибки  в  обязательных  реквизитах  НН:  ответственность  поставщика  и последствия для покупателя.
Порядок  исправления  ошибок  в  обязательных  реквизитах  НН  (в  кодах товаров/услуг,  дате  составления,  ИНН  покупателя  и  т.д.).  Почему  в  ГФСУ  считают
что, включить сумму «входного» НДС  в налоговый кредит  покупатель может только после исправления поставщиком ошибки в НН.
НН «для себя», в том числе на условную поставку (типы причин «08», «09», «13» и т.д.)
Сводная  НН:  основания  для  составления.  В  каком  случае  нельзя  составить сводную НН?
Расчет  корректировки  (РК):  причины  для  составления  (изменение  базы налогообложения,  возврат  товаров  или  авансов).  Нестандартные
«корректировочные» ситуации: разъяснения ГФСУ.

Регистрация  в  ЕРНН:  сроки  регистрации,  штрафные  санкции, приостановление (блокировка) регистрации
Порядок  регистрации  НН/РК  в  ЕРНН.  Почему  в  ЕРНН  следует  регистрировать  ВСЕ (!) налоговые накладные и расчеты корректировки к ним.
Штрафные  санкции  за  нарушение  сроков  регистрации  в  ЕРНН:  ответственность поставщика и покупателя.
Приостановление  (блокировка)  регистрации  НН/РК  в  ЕРНН:  ноу-хау  украинского законодательства.  Критерии  для  блокировки  регистрации  в  ЕРНН  и  изменения, внесенные в них летом-осенью.
Порядок  действий  бухгалтера  в  случае  приостановления  регистрации  НН/РК  в ЕРНН.
Обжалование действий комиссии, принявшей решение об отказе в разблокировке регистрации НН/РК в ЕРНН.
Влияние заблокированных НН/РК на налоговый учет поставщика и покупателя.
Грозят  ли  налогоплательщику  штрафы  в  случае  если  НН/РК  не  будут разблокированы в течении 365 календарных дней.
Перспективы «антиблокировочных» законопроектов: что будет завтра?

Налоговый учет НДС: проблемные вопросы
Объект/не объект налогообложения: как правильно классифицировать операцию.
Ошибочно  составленная  налоговая  накладная:  обязательно  ли  начислять налоговые обязательства в декларации?
Денежные  средства  получены  по  ошибке:  вернули  вовремя  –  налоговые обязательства не начисляем!
Несовпадение дат начисления налоговых обязательств у поставщика и налогового кредита у покупателя: почему это происходит на практике.
Отражение  налогового  кредита  с  опозданием:  правило  «365  дней», «разблокированная» НН, «старая» НН.
База  налогообложения  при  бесплатных  поставках,  реализации  по  цене  ниже себестоимости  или  ниже  обычных  цен,  в  том  числе  на  экспорт.  Причины,
побудившие  ГФСУ  признать  свою  ошибку  для  убыточных  экспортных  операций, осуществленных в 2015-2016 гг.
Использование  товаров/услуг  в  необлагаемых  операциях:  в  каком  периоде необходимо  начислить  налоговые  обязательства  на  «условную»  поставку  согласно
п.198.5 НКУ. Переменчивая позиция ГФСУ: сначала лояльная – затем фискальная – потом снова лояльная!
Использование  товаров/услуг  одновременно  в  облагаемых  и  необлагаемых операциях:  что  такое  доля  использования,  и  как  она  влияет  на  сумму  налоговых
обязательств. Годовой перерасчет налоговых обязательств соглансо ст.199 НКУ.
Ликвидация (списание) основных средств, в том числе в связи с кражей или форс-мажором.  Недостачи  ТМЦ  и  использование  сверх  установленных  норм:  почему
необходимо начислить налоговые обязательства по НДС.
Списание  задолженностей,  в  том  числе  при  осуществлении  ВЭД:  надо  ли корректировать сумму налоговых обязательств/налогового кредита.

Ответы на вопросы слушателей.
Если  у  вас  есть  вопрос  по  НДС,  который  отсутствует  в  программе  – высылайте  его  нам  на  имейл  project@idm.com.ua  и  мы  постараемся  его
внести в программу.

Стоимость участия:
При оплате на ФЛП 3 группа*:
1480 грн - при оплате до 23.11.17;
1680 грн - при оплате после 24.11.17.
При оплате на ООО (без НДС) *:
1776 грн - при оплате до 23.11.17;
2016 грн - при оплате после 24.11.17.

В стоимость включено:
1. Рабочая тетрадь (методическое пособие);
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);
3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед в ресторане;
5. Консультации специалиста.

Другие семинары организатора:

16 ноября- Общие вопросы налогообложения. Анализ отдельных хозяйственных операций:особенности договоров и учета(Самарченко Елена Романовна) http://idm.com.ua/public/file/2017/16_11_17%20%D0%A1%D0%B0%D0%BC%D0%B0%D1%80%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%BE(1).pdf

22 ноября- Пенсионная реформа-2018.Изменения в ЕСВ и социальном страховании(Мойсеенко Татьяна) http://idm.com.ua/public/file/2017/22_11_17%20%D0%9F%D0%B5%D0%BD%D1%81%D0%A0%D0%B5%D1%84%D0%BE%D1%80%D0%BC%D0%B0%20%D0%9C%D0%BE%D0%B9%D1%81%D0%B5%D0%B5%D0%BD%D0%BA%D0%BE.pdf

24 ноября- НДС-учет на предприятиях сельского хозяйства: учет, налогообложения, риски(Дробоття Сергей)

http://idm.com.ua/public/file/2017/24_11_17%20%D0%A1%D0%B5%D0%BB%D1%8C%D1%85%D0%BE%D0%B7%20%D0%94%D1%80%D0%BE%D0%B1%D0%BE%D1%82%D1%82%D1%8F.pdf

4 декабря- Учетная политика на предприятии и оптимизация налогообложения(Чалый Иван) https://buhgalter911.com/uk/seminars/seminar-1031540.html

8 декабря- НДС-итоги 2017.Отчетность.Блокировка налоговых накладных, новые реквизиты. Проверки. Администрирование налога.(Дробоття Сергей) http://idm.com.ua/public/file/2017/8_12_17%20%D0%9D%D0%94%D0%A12017%20%D0%94%D1%80%D0%BE%D0%B1%D0%BE%D1%82%D1%82%D1%8F.pdf