Информация о семинаре

Консалтинговая компания «ВЕЛНИ» и Виктория Величко приглашают на семинар

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2 КВАРТАЛ 2018 г. НАЛОГОВЫЕ НОВОСТИ

НОВЫЕ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НДС И НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ

1. НДС:

 1.1. База налогообложения:

- цена приобретения, особенности определения при импорте и экспорте

- обычная цена и ее связь с себестоимостью продукции (работ, услуг)

собственного производства, практика проверок

- особенности при давальческой схеме, в т.ч. ВЭД

- арендная плата и компенсация коммунальных услуг

- бесплатно полученные товары (работы , услуги, ОС)

- бонусы и скидки

- «ошибочно» полученные денежные средства

1.2. Проблемные вопросы составления и регистрации НН/РК в ЕРНН

- сроки регистрации НН/РК до и после 1.01.2018 г. без штрафов

- обычные и сводные налоговые накладные – новые трактовки ДФСУ

- даты составления НН/РК в нетипичных операциях

- как правильно составить НН на предоплату при дальнейших РК

- особые правила составления РК в 2018 г.

- РК при полном или частичном возврате товаров или денежных средств

- РК при полной или частичной замене номенклатуры

- РК при изменении цены на весь товар или отдельные

- РК при изменении количества товаров (работ, услуг) с изменением суммы и без

- РК к ранее составленным РК, в т.ч. по старым формам

без кода УКТ ВЭД и нумерации строк

- РК к нетипичным НН

- РК по НН с ошибками в заглавной части и к ошибочным НН

1.3. Мониторинг НН/РК: основные правила и опыт работы

беспрепятственной регистрации

1.4. Таблица данных плательщика НДС как основа регистрации НН/РК

- рекомендации по составлению Таблицы и набору Таблиц

- основные правила составления Пояснения к Таблице

1.5. Штрафные санкции за несвоевременную регистрации НН/РК

- правила применения штрафных санкции по НН/ РК и РК «уменьшающим»

- возможность применения штрафов к НН/РК, которые не передаются покупателю

1.6. Новая декларация по НДС:

- основные изменения, период и сроки подачи

- анализ и построчное заполнение Приложений Д1, Д5, Д9

- роль Таблицы 1.2 в Приложении Д1

- последствия ошибок при заполнении декларации и штрафные санкции

1.7. Бюджетное возмещение: порядок заполнения Приложения

и практика возмещения

1.8. Регистрационный лимит: формирование;

влияние остановки, блокировки и восстановления регистрации НН/РК;

ошибочно составленные НН/РК в декларации; рекомендации

по сохранению регистрационного лимита

1.9. Учет и возврат переплат по НДС с учетом Приложения Д4

2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

2.1.Нетипичные доходы и их влияние на объект налогообложения

2.2.Операции с нерезидентами:

- курсовые разницы в финансовой и налоговой отчетности

- нетипичные первичные документы нерезидентов

- обязательные положительные корректировки финансового результата

- обоснование соответствия цены товаров (работ, услуг) принципу «вытянутой руки»

- риск возникновения контролируемых операций

2.3. Основные средства: амортизационные отчисления,

последствия дооценки, списание ОС, ликвидация ОС с разными последствиями

2.4. Задолженность-2018: дебиторская, кредиторская,

сомнительная, безнадежная

2.5. Последствия благотворительности для предприятия

2.6. Расходы на социальное обеспечение работников

2.7. Дивиденды за прошлые периоды

2.8. Декларация по налогу на прибыль:

- изменения в порядке подачи финансовой отчетности

- исправление ошибок в бухгалтерском учете с исправлением

финансовой отчетности

- изменения в основных Приложениях к Декларации и трансформация

с предыдущими Приложениями за 1 квартал 2018 г.

3. ЕДИНЫЙ НАЛОГ

3.1. Документальное оформление деятельности

3.2 Ограничения использования единого налога

3.3. Доходы в иностранной валюте, учет курсовых разниц

3.4. Расходы, НК и НО у единоналожников-плательщиков НДС 

3.5. Наличные расчеты

3.6. График проверок ДФСУ-2018 и их особенности

3.7. Штрафные санкции

4. КАССА И РРО ПО-НОВОМУ

4.1. Касса с 5.01.2018

- ограничения по работе с кассой

- нюансы возврата подотчетных сумм и компенсация расходов работника

- типичные ошибки оформления расходных и приходных кассовых документов:

- последствия ошибок в кассовых документах

4.2. РРО с 1.07.2018 г.

- обязательное применение РРО в отдельных операциях

- новые правила работы с кодом УКТ ВЭД в кассовых чеках

- округления в кассовых чеках (правила, настройки РРО,

последствия для бухгалтерского и налогового учета)

- использование платежных терминалов

4.3. Проверки кассовой дисциплины и последствия

5. НДФЛ, ВС, ЕСВ

5.1.Новый подход ДФСУ к отдельным операциям:

- дополнительные блага, обучение, командировочные расходы,

подотчетные суммы и компенсация расходов на хозяйственные нужды и т.д.

- дивиденды, выплаченные предприятиями

с разными формами налогообложения ФЛ и ЮЛ

- определение признаков доходов

- исправление ошибок в форме 1-ДФ и последствия для предприятия и работника

5.2. ЕСВ

- типичные ошибки при доначислении до минимального ЕСВ

- ЕСВ при использовании труда людей с ограниченными возможностями

- отражение переходящих доходов

- новые сроки уплаты для отдельных плательщиков

6. ПРОВЕРКИ ДФСУ

6.1. Новый план-график 2018;

6.2. Особенности проверок текущего года

7. Ответы на вопросы участников

Семинар проведет Величко Виктория Валерьевна - независимый практикующий консультант по экономическим вопросам, специалист по вопросам финансового и налогового планирования, автор значительного количества печатных работ, канд. экон. наук, имеет более 13 500 часов публичных выступлений, из них 8 000 часов семинаров и тренингов. «Специалист года - 2015» в сфере «Финансы и аудит» Национального бизнес-рейтинга Украины. Директор ООО «ВЕЛНИ».

Регламент семинара:

• регистрация участников 8.30 -9.00

• первая часть семинара 9.00-11.00

• перерыв на кофе-брейк 11.00-11.20

• вторая часть семинара 11.20-14.30

• ответы на индивидуальные вопросы участников 14.30-15.00

Стоимость участия при оплате до 25 июня- 780 грн.

Стоимость участия при оплате после 25 июня-910 грн.

Контактные тел: (057) 752 41 14, (067) 479 18 78 Наталья

office@velni.com.ua

www.velni.com.ua

facebook: Консалтинговая компания "Велни"