Лектор (спикер)  —  Милон  Марина Евгеньевна,  эксперт- консультант по вопросам налогообложения, иеет практический опыт проведения аудиторских проверок.  Читает семинары с 2000 г. Лучший специалист-практик по МСФО.  Сертификаты (САР, АССА, Дип, ИСФМ)

В программе:

 Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений

• когда изменения вступают в силу?
• что такое налоговый номер налогоплательщика? – разъяснение от ГФС 
• «опис (номенклатура)»; новая графа 11 «сумма НДС»
• составляем РК на изменение количества/стоимости или на возврат товаров/предоплаты: что изменилось?
• сводные НН; ошибки в заглавной части НН: как составить РК?
• отмена лишних «ошибочных» НН
• отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
• если в налоговой накладной на «входе-выходе» есть отличия.

Расчеты корректировок к налоговым накладным:

• дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
• возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
• как правильно заполнить расчет корректировки на изменение номенклатуры? 

  Отдельные НДС-опреации: ГФС о бестоварности хозяйственных операций, практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы.

• обычные цены при передаче имущества в аренду; обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг; уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС 
• учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом
• возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
• уценка запасов, позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
• определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
• бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств; бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства; перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
• простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии; ликвидация ОС; ремонт автомобиля за счет страховой компании
• ремонт арендованных ОС; ошибочные оплаты
• офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат.

Декларация по НДС: подаем УР: тонкости СЭА

 Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы

• сроки подачи и ответственность; экспорт; металлолом, макулатура
• путевки; как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.

Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности

•  сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн
• проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год.
• связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности; виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль; МНМА и их судьба в приложении РІ, – консультируют налоговики
• основные средства (эксплуатация полностью самортизированных ОС; текущий и капитальный ремонт — нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств;)
• рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на «обеспечение потребностей учредителя», рекламные расходы;
• сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков; задолженности «проблемных» банков
• помощь неприбыльным организациям; безвозвратная финансовая помощь     
• примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль ·         обязательно ли проводить годовую инвентаризацию; объекты, которые подлежат инвентаризации; сроки проведения инвентаризации; инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа;

Первичные документы

• изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»; образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним
• практика проверок первичных документов и их заменителей.

Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

• рекомендации к составлению; влияние на налоговый учет 

Налог на выведенный капитал – проект изменений в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, администрирование, льготы, и др.

НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

• расходы на выездные, в т.ч. зарубежные семинары, деловые поездки
• питание; оплата труда за время командировки; за отсутствие подписей работника об ознакомлении с кадровыми документами грозит штраф; какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законодательства

Значительные сделки, или Какие соглашения разрешается подписывать директору

Стоимость участия – 1675  грн. Скидки от 5-10% постоянным клиентам.

Участники обеспечиваются —  консультациями  квалифицированного  специалиста;   раздаточным материалом с презентациями;  набором  деловых аксессуаров; кофе-брейками;  обедом в ресторане; cертификатом о прослушивании семинара; комфортным залом  с Wi-Fi

 Вниманию слушателей семинара! В случае возникновения непредвиденных обстоятельств, при которых вы не можете прийти на семинар Просим вас предупредить нас заранее (не менее чем за 3 рабочих дня до начала семинара), чтобы перенести оплату на следующий семинар. Если вы не предупреждаете вовремя и не приходите на семинар — уплаченные вами средства направляются на организацию обучения на этом семинаре и наши услуги будут считаться предоставленными. Спасибо за понимание!

 Реквизиты для оплаты: ФОП Беспалова Т.А.  р/с 26002373023 в АТ «Райффайзен Банк Аваль» в г. Киеве, МФО 380805,  Код ЕДРПОУ 2996113528  Назначение платежа: информационно-консультационные услуги согласно СФ №  12-13  от «__»_______2018 г. (Без НДС)

 По вопросам регистрации и дополнительной информации обращайтесь по тел.:

(044) 406-69-99; (095) 540-45-62; (097) 258-37—96