Информация о семинаре

Программа семинара:
1. Налоговый кредит и налоговые обязательства:
Порядок начисления налогового кредита. Подтверждающие документы.
Неточности и ошибки в налоговой накладной: в каких случаях работники органов ГФС не признают налоговую накладную основанием для налогового кредита.
Поставщик исправил неточности и ошибки в налоговой накладной: когда покупатель отражает налоговый кредит?
Импорт товаров: законно ли отражать налоговый кредит по предварительной таможенной декларации?
В каких случаях «импортный» НДС нужно корректировать и как это повлияет на налоговые обязательства, начисляемые при поставке импортных товаров на таможенной территории Украины.
«Заменители» налоговой накладной: какие они бывают и в чем их основной «минус».
Нюансы начисления налоговых обязательств при осуществлении некоторых операций:
- «дешевые» продажи и бесплатная передача товаров/услуг;
- использование товаров и услуг в не облагаемых НДС операциях или в нехозяйственной
деятельности (проблемы формулировки п.198.5 НКУ и «детские» ошибки бухгалтера);
-  прочие операции по условной поставке (списание ТМЦ, обнаружение недостач, кража и т.д.);
- ликвидация ОС, в том числе по самостоятельному решению налогоплательщика. Какие документы следует подготовить бухгалтеру;
Лишняя («ошибочная») налоговая накладная зарегистрирована в ЕРНН: отражать/не отражать налоговые обязательства в декларации по НДС? Можно ли лишнюю налоговую накладную убрать из ЕРНН не отражая ее в декларации по НДС?
«Дробление» одной поставки (одной суммы аванса): позиция ГФСУ.
При каких «операциях» налоговая накладная не составляется и налоговые обязательства не начисляют.
Корректировка НДС: причины и дата составления расчета корректировки.
Порядок корректировки сумм налоговых обязательств/налогового кредита при:
- возвратах товаров/услуг/авансов;
- изменении цены товаров/услуг;
- списании задолженности, в том числе в ВЭД.
Дата отгрузки товаров не совпадает с датой его получения: кто прав/виноват?
Влияет ли дата перехода права собственности на товар/недвижимое имущество на дату начисления налоговых обязательств/налогового кредита?
Налоговые обязательства по нулевой ставке НДС: в каких случаях применяется нулевая ставка и на что следует обратить внимание (дата начисления налоговых обязательств, база налогообложения, документы, подтверждающие нулевую ставку).
«Импортно-услужный» НДС: о чем следует помнить при получении услуг от нерезидента. Бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства и есть ли право на налоговый кредит?

2. Расчеты с бюджетом и бюджетное возмещение НДС:
Порядок расчетов с бюджетом. Влияние СЭА НДС на расчеты с бюджетом и на сумму возмещения.
Декларация с отрицательным значением: заявлять/на заявлять бюджетное возмещение?
Нюансы заполнения приложений Д2, Д3 и Д4
Завышение суммы бюджетного возмещения НДС: возможные последствия для налогоплательщика.
Исправление ошибок путем подачи уточняющих расчетов: как доплатить недоплату/вернуть переплату/уменьшить отрицательное значение/увеличить отрицательное значение. В каком случае самоштрафа (3 %) не будет.
Как ГФС проводит камеральную проверку показателей отчетности?
Доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня.

3. СЭА НДС:
СЭА НДС: как формируется лимит для регистрации в ЕРНН и почему показатели налоговой отчетности не совпадают с показателями НДС-формулы.
Sпревыш – что за «зверь», откуда он берется и как от него можно избавиться.
Электронный счет в СЭА НДС: порядок пополнения и списания, когда можно заявить сумму «переплаты» на этом счете к возврату на банковский счет (Д4).

Ответы на вопросы слушателей

Регламент семинара:
09:30-10:00-регистрация участников
10:00-15:00-семинар.

Стоимость участия:
При оплате на ФЛП 3 группа:
2150 грн-при оплате до 02.09.19;
2350 грн-при оплате после 03.09.19.

Дополнительная услуга – бронь места в 1-2 ряду: 300 грн/чел
*Места присваиваются по дате оплаты счета.
**Выставленный счет не гарантирует бронь места, только оплата счета.

В стоимость включено:
1. Рабочая тетрадь;
2. Необходимый канцелярский набор (тетрадь, ручка и прочие приятные вещи);
3. Раздаточный материал;
4. Вкусный обед в ресторане;
5. Консультации специалиста;
6. Сертификат о прохождении обучения.

Другие семинары организатора(Одесса):

23-28 августа 2019-Деловая поездка с IDM-Проект - НИЦЦА и ЛАЗУРНЫЙ берег

9, 10, 16, 17, 26 сентября 2019-Курс сертификации IFA: Финансовый менеджмент или Управление финансами фирмы- Барышникова Елена Николаевна

16 сентября- НДС-2019. Отчетность. Расчеты с бюджетом. СЭА НДС . –Дробоття Сергей Николаевич

3-4 октября 2019- Новый CPD-курс от Института Финансовых Бухгалтеров( IFA) Управление Бизнес Рисками- Дмитренко Ирина

11-14 октября-Week-End в ПРАГЕ с IDM-Проект! с 11 по 14 октября 2019 (вылет из Одессы)

16-17 октября- Большой Экспортно-Импортный Семинар. Транспортно-экспедиторская деятельность. Внешнеэкономическая деятельность. Валютные операции–Дробоття Сергей Николаевич и Быкова Анна

21, 22, 23, 29, 30 октября 2019-Курс сертификации IFA: Международные Стандарты Финансовой Отчетности- Коршикова Рената и Небыльцова Оксана

28 октября- Итоги за 9 месяцев. НДС. Прибыль. ЕСВ. НДФЛ.–Быкова Анна