Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Получайте
новости почтой!


Тема семинара:
Вебінар+Семінар "МІНІМІЗАЦІЯ ПОДАТКІВ 2020! Законні способи. Зміни ПДВ, Прибутку, ПДФО. Зміна схем. Перевірки. АНТИоптимізація" (Самарченко О.Р.+)
Время проведения:
02.07.2020 - 03.07.2020
Город:
м. Київ та онлайн
Место проведения:
готель «Козацький», вул. Михайлівська, 1/3 (ст.м. «Майдан Незалежності»)
Стоимость:
Вебінар: 2500 грн. (в т.ч. ПДВ): за 2 дні семінару. 1500 грн.: 1 день семінару (на вибір). Ціна зі знижкою; Семінар: 3650 грн. (в т.ч. ПДВ): за 2 дні семінару. 2500 грн.: 1 день семінару (на вибір). 2300 грн.: для постійних клієнтів зі знижкою.
  • Организаторы
Название организации:
Діловий Клуб "Управління знаннями"
Контактные телефоны:
+38(044) 537-70-10 (багатоканальний), 235-78-05 Київстар (067) 506-80-61, МТС (095) 271-45-90
E-mail:
km@dk.ua
Веб сайт:
www.dku.in.ua
  • Описание семинара

МИНИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВ 2020!
ЗАКОННЫМИ СПОСОБАМИ

МИНИМИЗАЦИЯ, ОПТИМИЗАЦИЯ, ПЛАНИРОВАНИЕ НАЛОГОВ.
ЗАКОННАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ УПЛАТЫ НАЛОГОВ
как инструмент сохранения оборотных средств и выживания бизнеса!

Новое по НДС, ПРИБЫЛИ, Зарплате (НДФЛ, ЕСВ), ЕН! Актуальные, сложные проблемы налогообложения!
ИЗМЕНЕНИЯ СХЕМ ОПТИМИЗАЦИИ. Все изменения 2020! Перспективные изменения.
АНТИоптимизация (рисковые операции, которыми не стоит пользоваться).
ПРОВЕРКИ и АДМИНИСТРИРОВАНИЕ: тенденции. Практические рекомендации!
Комментарий и разъяснения от ведущих экспертов.
НЕ ТОЛЬКО КОНКРЕТНЫЕ СХЕМЫ, НО И КОНЦЕПТУАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ!
НЕ ИСПОЛЬЗУЙТЕ ВРЕМЕННЫЕ МЕРЫ – УПРАВЛЯЙТЕ НАЛОГОВЫМИ ПРОЦЕССАМИ ПОСТОЯННО!

ДОКЛАДЧИКИ И КОНСУЛЬТАНТЫ:
Самарченко Елена Романовна семинар САМАРЧЕНКО Елена Романовна,
Независимый консультант по вопросам налогообложения и бухгалтерского учета,
автор многочисленных статей и публикаций в бухгалтерской прессе,
ЛУЧШИЙ КОНСУЛЬТАНТ ПО ОЦЕНКАМ СЛУШАТЕЛЕЙ СЕМИНАРОВ.
Винниченко Анна ВИННИЧЕНКО Анна Александровна,
Управляющий партнер Адвокатского объединениия «WinnerLex».

Ведение судебных дел, налоговая и хозяйственная практики, корпоративное, контрактное, торговое право, строительство, ВЭД.
Значительный опыт сопровождения судебных дел различной категории сложности, корпоративных конфликтов, разработки и построения договорных конструкций различных бизнес проектов, правового сопровождения операций с недвижимостью, проведения юридического due diligence в сферах договорного права, объектов недвижимости, строительства, M&A.
Общественный Совет при ГФС Украины, Комитет по вопросам налоговой политики;
Украинский союз промышленников и предпринимателей, Комиссия по вопросам налоговой политики, финансов и банков
ТПП Украины, Комитет по налоговым вопросам; Ассоциация юристов Украины, Налоговый комитет.
Кравчук Анна, семинар КРАВЧУК Анна,
Партнер Патентно-юридического агентства «Синергия». Патентный поверенный. Адвокат.
Возглавляла 2 года Комитет интеллектуальной собственности Ассоциации адвокатов Украины (ААУ),
является членом Ассоциации юристов Украины, членом Правления Всеукраинской Ассоциации патентных поверенных.
Рекомендованный юрист The Legal 500 EMEA 2017, 2016 в сфере интеллектуальной собственности.
Ведущий специалист в сфере IP и IT по версии "Ukrainian Law Firms 2016. A Handbook for Foreign Clients".
Специализируется на договорных и налоговых моделях работы с объектами интеллектуальной собственности, защите интересов клиентов в судах, IT-праве и Интернет-праве.
Андрусяк Василь АНДРУСЯК Василь,
Провідний юрист ТОВ «MG TAX». Спеціалізується у сфері податкового, митного, банківського, корпоративного права, податкового планування, супроводу і врегулювання спорів з органами влади. З 2015р. здійснював представництво підприємств нафтової, аграрної, будівельної, оборонної сфер у спорах з контролюючими органами, проводив due diligence оформлення господарських операцій, в т.ч. ЗЕД, займався податковим плануванням, отриманням роз’яснень контролюючих органів.
Автор ряду аналітичних матеріалів у сфері оподаткування та оскарження рішень контролюючих органів.
Член Асоціації правників України. Сертифікат фахівця з управління активами інституційних інвесторів від 06.02.2017 року.
Карпов Леонід КАРПОВ Леонід,
Head of Tax Department AC Crowe Ukraine.
Аудитор, к.е.н. Фахівець з податкового консультування. Податкове планування та  структурування бізнесу, аудит.
Досвід структурування та практичного втілення схем оптимізації податків, міжнародного планування податків.
Автор понад 600 публікацій, присвячених проблемам оподаткування, цивільного і господарського права.
Кузнечикова Елена, тренинг КУЗНЕЧИКОВА Елена,
Адвокат, управляющий партнер юридической компании «LAW GUIDE».

Практикует с 1999 года. Внешнеэкономическая деятельность, инвестиционный консалтинг, налоговое планирование и
защита активов, разрешение споров с гос. органами и споров между субъектами хозяйствования.
Специализируется на вопросах построения холдинговых структур, вопросах налогового и корпоративного планирования
(включая международное), структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже.
Привлечение финансирования и сохранение конфиденциальности владения активами.
Взаимодействие с украинскими и международными банками.
Сопровождении споров с налоговыми и таможенными органами.
Сертифицированный специалист по управлению активами. Спикер многочисленных семинаров по международному налоговому и корпоративному планированию, ВЭД-деятельности и работе с нерезидентными компаниями и м/н банками.

ПРОГРАММА ВЕБІНАРА:

МИНИМИЗАЦИЯ 2020 В НОВЫХ УСЛОВИЯХ!
Организация налогового планирования, минимизации на предприятии.

1. НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2020 г.: что свершилось и что предстоит?

  • Кардинальные изменения, связанные с НДС, налогом на Прибыль, ЕСВ, акцизом, ЕН, оффшорами, администрированием...
  • Тенденции 2020/2021! Влияние на схемы и модели планирования и минимизации налогов! Как повлияют на бизнес, чего стоит опасаться?

2. Налоговые возможности НКУ. Планирование, оптимизация и минимизация. Методы, виды. Какие налоги минимизировать?

  • Оптимизация и уклонение от уплаты налогов. Где грань и отличие? Правовое поле. Налоговая нагрузка.

3. ЗАКОН «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ…» и его организационно-учетные последствия.
4. Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:

  • Влияние на валютные экспортно-импортные операции.
  • Снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций.
  • Расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).

5. Ограничения при проведении наличных расчетов:

  • На какие операции не распространяются нововведения/ограничения.
  • Что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется.
  • Перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять.
  • Операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.
6. ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ГФС ОПТИМИЗАЦИИ в 2020. Как отрабатываются схемы работы? Минимизация рисков.
  • Типологии «сомнительных» схем (практика ГФС, Госфинмониторинг).
  • Недействительность договоров: суд.практика.
  • Признание сделок ничтожными, фиктивными: последствия.
  • Нереальные и бестоварные операции. Как фискалы отражают в актах проверок нереальные хозяйственные операции?
    Почему каждое звено в схеме должно отвечать всем признакам самостоятельного субъекта?

7. Как выявлять риски в хозяйственной операции?

  • Как ГФС отслеживает схемы оптимизации налогов и работу компаний-оптимизаторов.
  • Программный комплекс "налоговый блок" - работа Вашего предприятия как на ладони.
  • Блокирование операций финансовым мониторингом банка.
  • Риски со стороны правоохранительных органов. Анализ кадровых рисков. Контрагенты. Явные и скрытые угрозы.
  • Критерии выгодоприобретателя.

8. Договоры и первичные документы.

  • Что нужно учитывать в договорах с контрагентами для минимизации налоговых рисков.
  • Правильное оформление. Ошибки что привели к искажению фин.результатов, налогов, легитимности операций.

9. Система фиксации хозяйственных операций. Грамотная фиксация хозяйственных операций - залог успеха доказывания позиции суде.

10. Самостоятельная проверка контрагента: как провести и зачем она нужна.

11. Как ГФС выбирает себе жертву и как не попасть в план-график? (Приказ Минфина №723)

12. Комплексный контроль налоговых рисков по НДС (Приказ ГФС №543)

  • Позиция Верховного Суда. Критерии рисковости плательщиков (определенные письмом ГФС) признаны незаконными.

13. Письмо НБУ «Рекомендації щодо ознак ризикових операцій». Наличные операции под контролем. Признаки риска.

14. Проверки. Обжалование результатов.

  • Акт налоговой: нужно ли писать возражения.
  • Налоговое уведомление-решение (НУР): способы обжалования.
    Административное обжалование НУР: нужно ли тратить время?
    Судебный путь обжалования налоговых уведомлений-решений.
    Роль бухгалтера в обжаловании решений фискалов.
  • Судебная, апелляционная, налоговая практика по спорным вопросам: расходы, налоговый кредит (НК)... Ошибки плательщиков.

15. Проверки ГосТруда.

Минимизация, оптимизация и планирование НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ!

1. Общие принципы налогообложения.

  • Отсутствие привязки операций и расходов к хозяйственной деятельности предприятия.
  • Отражение в налоговых расходах «нехозяйственных» затрат (корпоративные праздники, подарки и прочее).

2. Привлечение оборотных средств:

  • Беспроцентная возвратная финпомощь от учредителей и не только.
    Помощь со сроком возврата более 1 года – проблемная операция при проверке!
    Когда у предприятия-получателя возникает дополнительный доход и как этого избежать.
  • Получение кредитов/займов от нерезидентов в большой сумме.
    Подводные камни и негативные последствия.
    Классификация нерезидента в качестве связанного лица.
    Налоговые корректировки по процентам, начисленным в пользу нерезидентов.
    Порядок расчета налоговой корректировки.
    Методы избежания налоговой «связанности» (в частности, через увеличение собственного капитала).
  • Долгосрочные кредиты (процентные займы).
    Дисконтирование и отражение дохода. Практика проверок и варианты защиты от доначисления дохода.
  • Возврат «старой» возвратной помощи. Что нужно знать, чтобы получить налоговые расходы.
  • Кредиты юрлиц и депозиты физлиц.
    Как через поручительство или уступку права требования (перевод долга) закрыть задолженности.
    Налогообложение операций и потенциальная опасность возникновения НДФЛ и военного сбора.

3. Договоры комиссии, поручения:

  • Ошибки при работе по посредническим схемам, в т.ч. с участием физических лиц – предпринимателей.
  • Использование посреднических договоров с целью избежания налоговых корректировок
    (уменьшение оборота по доходам, сохранение статуса «маленького» предприятия, отсрочка во времени момента признания дохода).

4. Доход от продажи товаров (выполнения работ).

  • Возможность отразить доход с определенной отсрочкой заложена в бухгалтерских стандартах. Воспользуемся?
  • Какие существуют негативные моменты (в т.ч. связанные с НДС).

5. Операции с необоротными активами (НА):

  • Бесплатно полученные активы в бухгалтерском и налоговом учете.
    Что выгоднее, «найти» объект или получить его в подарок?
    Как отразить стоимость такого объекта в учете?
  • Бухгалтерская дооценка как механизм увеличения чистых активов.
    Для каких предприятий дооценка может увеличить налоговые расходы?
  • Увеличение стоимости активов с целью избежания «связанности» с нерезидентом.
  • Продажа необоротных активов (в т.ч. по минимальным ценам).
    Что желательно сделать до продажи, чтобы сэкономить на налогах (прибыль, НДС, НДФЛ).
    Когда и для чего желательно проводить оценку имущества?
  • Ликвидация необоротных активов «с пользой» для расходов и НДС.
    Какие документы необходимо иметь при ликвидации и как их правильно составить.

6. Операции с запасами (товарами, сырьем, материалами):

  • Приобретение товаров (услуг, необоротных активов) у нерезидентов.
    Опасность попадания в контролируемые операции и в налоговые корректировки.
    Схемы оптимизации налогообложения, пресекаемые налоговиками в письмах и разъяснениях.
    Изменения в классификации операций в качестве контролируемых.
  • Переименование товара в угоду требованию покупателя (как на этапе его приобретения, так и на этапе продажи покупателю).
    Как правильно оформить документы, чтобы не попасть в «фиктивную сделку»?
  • Продажа товаров с «привязкой» цены к валютному эквиваленту.
    Необходимые и желательные оговорки в договорах.
    Изменение дохода/расходов и пересчет налоговых обязательств/налогового кредита по НДС: в каких периодах и как корректно сделать.
    Анализ различных вариантов отражения покупателем корректировки цены ранее приобретенных товаров.
  • Какая существует альтернатива сложному механизму пересчета цен?
    Анализ договоров товарного кредита (юридический и бухгалтерско-налоговый аспект).
    Положительные и отрицательные стороны договора товарного кредита.
  • Проведение демонстрационных мероприятий (дегустаций), бесплатные раздачи в рекламных целях.
    Что это: безграничные расходы или «головная боль».
    Документальное оформление дегустаций и прочих подобных мероприятий.
  • Уценка залежалых и списание испорченных товаров: выполнение требований бух. стандартов с увеличением налоговых расходов.
    При каких условиях (как утверждает налоговая) не нужно доначислять налоговые обязательства по НДС.

7. Благотворительность не во благо предприятия? Предоставление помощи неприбыльным организациям:

  • Расчет расходов различными категориями плательщиков налога на прибыль.
  • Как выгоднее осуществлять благотворительные расходы, если у предприятия нет налогооблагаемой прибыли?

8. Операции с задолженностями (сомнительными, безнадежными, прощенными):

  • Определение момента списания задолженности. Какими способами можно отсрочить списание долга.
  • Доход от списания кредиторской задолженности.
    Оптимальный период признания дохода для предприятий, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
  • Резерв сомнительных долгов.
    Так ли он нужен, если речь идет исключительно о налоговых расходах.
    Условия включения списанной дебиторской задолженности в налоговые расходы.
  • Прощение долга собственником предприятия: особенности бухгалтерского учета, напрямую влияющие на налоговый учет.

 

Анализ законных методов, направленных на оптимизацию НАЛОГА НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС).

1. База налогообложения при поставке:

  • Готовой продукции (работ, услуг).
    Как производителю обосновать обычные цены?
    Что считать обычной ценой при бесплатных раздачах (в т.ч. в рекламных целях).
  • Покупных товаров.
    Что считать ценой приобретения?
    Возможности уменьшения цены приобретения в учете.
  • Необоротных активов.
    Как законно уменьшить базу налогообложения - остаточную стоимость продаваемого объекта.

2. Рекламные бесплатные раздачи товаров/готовой продукции:

  • Что вообще относится к понятию «товар» и как это трактует налоговая.
    Какие существуют варианты раздачи каких-либо запасов без «НДС-заморочек».
    Как правильно предприятию составить внутренние документы.
  • В каких случаях бесплатные раздачи не приводят к возникновению дохода и НДС?
  • Если доначисление НДС все же необходимо, то как это правильно сделать?
    Какую базу налогообложения выбрать и на что обратить внимание.

3. Мероприятия по охране труда как способ обоснования «хозяйственности» расходов и сохранения налогового кредита по НДС:

  • Какие нормативные документы следует использовать.
  • Какие именно расходы и в каких суммах можно «подтянуть» к расходам на охрану труда.
  • Документальное оформление.

4. Корректировки НДС при списании задолженности:

  • В каких случаях этого можно не делать?
  • Если все же НДС подлежит корректировке, то как ее провести.
    Варианты, предлагаемые налоговиками: насколько они соответствуют нормативным документам.

5. Применение необлагаемых НДС-операций в целях уменьшения налоговой нагрузки по НДС:

  • Насколько это целесообразно. Налоговые последствия осуществления без-НДСных операций.
  • Правильное распределение расходов и доходов по облагаемым, льготируемым операциям и операциям, которые не являются объектом налогообложения по НДС.

6. Влияние места поставки услуг на оптимизацию НДС.

  • Нюансы для рекламы, инжиниринга, консультационных услуг, международные транспортные перевозки и экспедирование...
  • Статус и место регистрации заказчика.

7. Необлагаемые выплаты (в т.ч. штрафы). Использование для оптимизации налогов.
8. Отсрочка платежей в бюджет с помощью условий договора.

  • Хранение. Давальческая переработка. Товарный кредит.

9. Реорганизация предприятий как способ «избавления» от активов/обязательств без налоговых последствий.

РОЗБЛОКУВАННЯ ПОДАТКОВИХ НАКЛАДНИХ (ПН/РК). Нові зніни 2020! Практичні поради.

1. Система блокування податкових накладних (ПН/РК).

  • Нові зміни 2020!
  • Блокування ПН/РК по-новому. Подальша робота системи ризиків по ПДВ.
  • Аналіз нових критеріїв. Зміни в порядку блокування. Подання документів і робота комісії. Питання реєстрації зупинених ПН.

2. Загальні положення блокування ПН/РК.

  • В яких ситуаціях не повинно відбуватися блокування ПН/РК.
  • Критерії, за якими блокуються ПН/РК та необхідність дотримання всіх передбачених умов.
  • Причини блокування ПН/РК. Практика 2019р. та 2020р.

3. Особливості скасування рішення про відмову в реєстрації ПН/РК в судовому порядку (розгляд на основі конкретних справ).

  • Підстави для скасування рішення про відмову в реєстрації ПН/РК в судовому порядку. Аналіз судової практики.
    Опис обставин і формування мотивувальної частини позову. Необхідна доказова база.
  • Формування позовних вимог: положення ПКУ, вимоги КАСУ, вплив позовних вимог на встановлення належного відповідача та виконання судового рішення.

4. До чого треба бути готовими постачальникам?

  • Рекомендації для роботи з контрагентами.
  • Чи відображати податкові зобов’язання по заблокованій податковій накладній?
  • Як підтвердити/спростувати виникнення об’єкту оподаткування по заблокованій податковій накладній?
  • Способи як запобігти блокуванню податкових накладних через заміну правовідносин та пов’язані з цим ризики.

5. Затвердження критеріїв ризиковості листом ДФС – незаконне?

  • Актуальна судова практика щодо визнання критеріїв блокування незаконними, зобов’язання відкликати лист,
    вплив судових рішень на функціонування системи.

6. Що принесуть судові баталії?

 

ЗАРПЛАТНЫЕ НАЛОГИ.

1. Неперсонифицированные доходы физлиц.

  • Что можно выплачивать без налогообложения и как правильно оформить документы?
  • Попытки налоговиков взыскать НДФЛ и военный сбор с неперсонифицированных доходов

2. Подарки физлицам.

  • Кому, какие, сколько?
  • Как правильно рассчитать базу для НДФЛ и военного сбора так, чтобы в бюджет были уплачены правильные суммы, а физлицо не пострадало материально.

3. Помощь на санаторное лечение (прочее лечение, лекарства и т.п.).

  • Как альтернатива подаркам и медицинской страховки.
  • Условия освобождения от налогообложения.

4. Командировочные расходы (суточные) вместо заработной платы торговых представителей и прочих сотрудников, работа которых предполагает поездки.

  • Чем выгоднее оформление командировки, документальное оформление.

5. Уменьшение рабочего времени и заработной платы.

  • Когда это возможно и как правильно это сделать, максимально защитив интересы работника?

6. Благотворительная помощь (целевая и нецелевая):

  • Кому и в какой сумме выплачивается?
  • Название выплаты как залог неначисления НДФЛ, военного сбора и ЕВСС.
  • Как правильно составить первичные документы.

7. Использование имущества физлица:

  • Выплата арендной платы или компенсации (как выбрать наиболее оптимальный вариант).
  • Юридическое оформление, сумма, расходы (в т.ч. связанные с обслуживанием имущества).
  • Ссуда (бесплатное пользование): плюсы и минусы, законодательная база, налогообложение у получающей и передающей стороны.

 

ОТНОШЕНИЯ «ЕДИНОНАЛОЖНИК-ПРЕДПРИЯТИЕ».

1. С какими плательщиками единого налога может работать обычное предприятие.

  • Должно ли предприятие проверять виды деятельности «единоналожника» и какие риски, если выявляются «отклонения».

2. Необходимые и достаточные документы от плательщика единого налога (первичные, предпринимательские и прочие).
3. «Рисковые» операции.

  • Какие операции с плательщиками единого налога можно отнести к категории «рисковых».
  • Практика проверок.
  • Основные претензии со стороны налоговых органов.

4. Регулярные хозяйственные отношения с предпринимателями.

  • Риски приравнивания таких взаимоотношений к трудовым отношениям.

5. Анализ посреднических схем с участием физических лиц – плательщиков единого налога.

 

ДОГОВОРНЫЕ КОНСТРУКЦИИ.

1. Внешнеэкономические договоры.

  • Налоговые риски, которые могут возникать при заключении и исполнении договоров поставки во внешнеэкономических отношениях.
  • Угрозы при предоставлении скидок и бонусов.
  • Осторожность при выборе контрагентов.
  • Использование договоров комиссии.

2. Договоры аренды. На что обратить внимание для минимизации налоговых рисков.

3. Уступка прав требования, перевод долга и факторинг. Угроза переквалификации договоров и налоговые риски.

4. Виплата дивідендів. Податкові ризики.

  • Курсові різниці при виплаті нерезидентам. Різні варіанти виплати під різні ставки. Можливості податкового планування.

5. Договір про надання послуг (у т.ч. консультаційних, маркетингових, інжинірингу, інформатизації).

  • Вимоги до оформлення консультаційних послуг. Нюанси укладення і виконання. Платність послуг.
  • Отримання послуг від нерезидентів - можливі варіанти.
  • Маркетингові послуги - позиція ДФС.

6. Договір доручення, комісії. Агентський договір. Комерційне посередництво.

  • Оподаткування вигоди.
  • Як комісіонеру (повіреному) не стати постійним представництвом нерезидента?
  • Комерційний представник. Комісійна винагорода, витрати комісіонера. Субкомісія.
  • Нове в правилах односторонньої відмови від комісійного доручення.

 

ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ (ВЭД).

1. Новый Закон «О валюте и валютных операциях».

2. Избежание пени за нарушение сроков валютных расчетов.

  • Классические способы. Взыскание задолженности в судебном порядке.
  • Продление сроков расчетов путем получения заключения Минэкономразвития – недостатки и ограничения данных способов.

3. Нарушение сроков валютных расчетов.

  • Наступает ли ответственность, если экспортер или импортер уступили свое право требования по ВЭД контракту новому кредитору?

4. Запрещена ли уступка права требования и перевода долга в ВЭД отношениях?

  • Соотношение требований Закона № 185 и Гражданского кодекса.
  • Позиция ГФС и НБУ, риски трактовок законодательства, судебная практика.

5. Обжалование пени ВЭД. Анализ практических кейсов. Рекомендации по избежанию рисков.

6. Сроки применения пени ВЭД – 3 года или 6 месяцев?

7. Уведомление банка о заключении договоров уступки права требования по ВЭД контрактам.

  • Основания для снятия операций с валютного контроля в банке.

8. Можно ли снять операцию с валютного контроля по решению суда? Кто может выступать ответчиком?

  • Как сформулировать исковые требования для наилучшей защиты нарушенного права?

 

МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ в 2020 в условиях Деоффшоризации.
Законные решения использования нерезидентов в бизнесе.

КОРПОРАТИВНО-НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ в 2020. BEPSовские реалии. Закон 1210.

1. Историческое структурирование бизнес-моделей и его трансформация к 2020г.

  • BEPS-тренды и их влияние на текущие и будущие бизнес-модели

2. RIP, оффшоры.

  • Черные списки оффшоров в ЕС, реальный офис и требования substance для взаимодействия с банками и налогового планирования.

3. AML - Директивы и введение реестров бенефициаров.

  • Перспективы введения реестров счетов.
  • Британские проверки имущества неясного происхождения.

4. Борьба с агрессивным налоговым планированием (Директива DAC6) и обязательное раскрытие информации европейскими профессиональными посредниками.

  • Каковы признаки «агрессивности» налоговой оптимизации, в каких случаях налогоплательщик должен «настучать» сам на себя?

5. Изменения базовых налоговых правил ЕС.

  • Директивы ATAD1 и ATAD2 (О правилах предотвращения уклонения от уплаты налогов), успехи их имплементации в ЕС и их влияние на применение в бизнес-моделях европейских структур:

6. Соглашения об избежании двойного налогообложения (СоИДН). Новые правила применения (для предотвращения злоупотреблений).

  • Как на применение СоИДН с 2020 влияет МLI?
    Что это за инструмент и как его ратифицировали и применяют в мире и в Украине?
    Тесте основной цели (PPT) и тест ограничения выгод (S-LOB).
  • Уточнение определения бенефициарного собственника доходов для целей налога на репатриацию (для транзита доходов, в частности).
  • Новые правила применения с 2020 СоИДН с Кипром и Великобританией.
    Введение налогообложения косвенной продажи украинской недвижимости нерезидентным продавцом.
    Налогообложение кипрских продавцов ЦБ/КП украинских компаний.
    Ожидаемые изменения прочих СоИДН.
  • В каких случаях возможны льготные ставки для холдинговых структур, схем с процентными займами и роялти, в которых участвуют украинские резиденты.

7. Новые риски украинского налогообложения (18%) для нерезидентных компаний.

  • Расширение критериев для статуса постоянного представительства, смена концепции резиденства для юридических лиц
    (управляемая из Украины = резидент Украины).

8. Совершенствование правил трансфертного ценообразование.

  • Введение трехуровневой отчетности.
  • Критерии для пострановой отчетности, (CbС report) выбранные Украиной.

9. Прочие принятые деоффшоризационные меры в Украине (Закон 1210), не связанные с применением CоИДН, ТЦО.
Сроки их вступления в силу.

  • Расширение сферы применения деловой цели (в операциях с нерезидентами, в части налога на прибыль)
  • Увеличение налоговой нагрузки при продажах в пользу «низконалоговых» нерезидентов
  • Обычные цены при продаже/покупке инвестиционных активов в операциях со связанными или «низконалоговыми» нерезидентами
  • Введение налогообложения нерезидентов при продаже ЦБ/КП с украинской составляющей
  • Конструктивные дивиденды и их налоообложение

10. Приоритетные юрисдикции для бизнес-планирования.

  • Юрисдикционная матрица.

11. В каких случаях украинские КИФы могут быть альтернативой иностранным оффшорам.


СТРУКТУРИРОВАНИЕ ЛИЧНЫХ АКТИВОВ И ИНВЕСТИЦИЙ в эру AML, CRS, CFC.
12. КИК в Украине! 2021 – начало запуска правил:

  • Определение контролирующего лица для правил КИК, пороги владения.
    Кто подпадает под критерии «фактического контроля»?
    Есть ли риски для украинских бухгалтеров, управляющих иностранными счетами своих бенефициаров?
    Правила КИК в отношение фондов и трастов и пр.
  • Объект налогообложения и особенности расчета скорректированной прибыли КИК.
  • Пороги доходности для признания КИК. Когда не возникает налогообложение КИК?
  • Ставки НДФЛ для бенефициаров КИК и условия их применения.
  • Требования по подаче уведомлений и отчетности по КИК. Санкции за нарушения правил КИК.
  • Как уживаться с правилами КИК после их внедрения в Украине.

13. Перспективы нулевого декларирования (амнистия капиталов) по законопроектам 1232 и 1232-1.

  • Предмет спецдекларирования, налоговые ставки, исключения (облегченный амнистируемый минимум), бонусы и риски налоговой амнистии.

14. Автоматического обмена финансовой информацией по стандарту CRS. Перспективы внедрения в Украине.
15. Варианты минимизации рисков автоматического обмена и правила КИК.

  • Реструктуризация бизнес-модели, смена резидентства UBO, страховые полисы ULIP.

 

Оптимізація податків за рахунок ОБ’ЄКТІВ ІНТЕЛЕКТУАЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ.

  • Роялті. Зміни 2019/2020!
  • Платежі за об'єкти інтелектуальної власності - чи завжди  роялті?
  • Вплив роялті на оподаткування податком на прибуток та ПДВ.
  • Виплата роялті фізичній особі чи фізичній особі – підприємцю – кому вигідніше платити?
  • Виплата роялті нерезидентам – чи завжди за рахунок доходу?
  • Бенефіціарний отримувач роялті – як ідентифікувати?
  • Податок з доходів нерезидентів – хто, коли та за яких обставин платить?
  • Листи фіскальних органів та судова практика в податкових спорах щодо роялті: основні тенденції.

 

        Украинское налоговое законодательство весьма заслуженно поддают критике практически все, кто имеет отношение к уплате налогов: руководители, бухгалтеры, юристы, аналитики, да и сами разработчики законодательных норм. Однако даже такое несовершенное законодательство имеет целый ряд норм, которые позволяют бизнесу сохранить оборотные средства, не переплачивая излишние налоги. Главное, знать о таких нормах и правилах, и уметь ими пользоваться, не страшась гнева контролеров.

        Предлагаемый вашему вниманию семинар как раз направлен на системный анализ требований Налогового кодекса, правил бухгалтерского учета, который позволит посмотреть на привычные операции с несколько нестандартной точки зрения, выбрать варианты осуществления операций с меньшей налоговой нагрузкой, не нарушая требований налогового законодательства!

Все вопросы рассматриваются с учетом изменений налогового законодательства на дату семинара!
Актуальные для Вас вопросы заранее присылайте на e-mail: km@dk.ua для глубокого изучения лектором!

Стоимость участия

вебинара-онлайн

Стоимость участия

семинара в зале

 

2500 грн. (в т.ч. ПДВ): за 2 дні семінару.
1500 грн.: 1 день семінару (на вибір). Ціна зі знижкою.

 

3650 грн. (в т.ч. ПДВ): за 2 дні семінару. 
2500 грн.: 1 день семінару (на вибір). 2300 грн.: для постійних клієнтів зі знижкою.

 

Скидки Знижки за 2-х учасників - 5%; за 3-х та більше - 10%!
В стоимость входит
  • 6 + 6 часов обучения на вебинаре онлайн / семинаре в зале (на выбор);
  • консультации (в т.ч. индивидуальные) экспертов;
  • ответы на интересующие Вас вопросы;
  • аналитические материалы к семинару с новейшей информацией;
  • обед в ресторане;
  • кофе-брейки (утренний кофе + в перерывах);
  • деловые аксессуары;
  • сертификат.
Регламент:

9.30-16.00 (17.00)

Регистрация на семинар

! Отримати більш детальну інформацію та зареєструватись Ви можете за тел.:
+38(044) 537.70.10 (багатоканальний), 235.78.05
Київстар (067) 506 80 61,  МТС (095) 271 45 90
www.dku.in.ua або km@dk.ua