Подпишитесь!


Тема семинара:
Большой Отчетный Семинар. Итоги за первое полугодие /Елена Самарченко/
Время проведения:
10.07.2020 - 10.07.2020
Город:
г Одесса
Место проведения:
БД «Ренессанс» Люстдорская дорога, 172/1
Стоимость:
3600 грн. 3300 грн- при оплате до 30.06.2020; 2900 грн - при оплате до 10.06.2020;
  • Организаторы
Название организации:
IDM Проект ©
Контактные телефоны:
+38 (048) 784-04-24, +38 (044) 353-53-44, +38 (097) 291-77-24
E-mail:
project@idm.com.ua
Веб сайт:
https://idm.com.ua/
  • Описание семинара

РЕГИСТРАЦИЯ

Программа семинара:

Общие вопросы, связанные с деятельностью предприятий во время карантина

  1. Обеспечение работников средствами защиты (маски, перчатки, дезинфицирующие средства):

  • относятся ли данные расходы к хозяйственной деятельности?

  • считать ли списание средств защиты бесплатной передачей в целях начисления налоговых обязательств по НДС;

  • при каких условиях, по мнению налоговой, стоимость средств защиты не включается в доход работника.

  1. Простой (временное приостановление деятельности) на предприятии:

  • нужно ли начислять НДС в связи с неиспользованием основных средств?

  • подлежат ли налогово-бухгалтерской амортизации неиспользуемые основные средства?

  • отражение в учете общепроизводственных расходов простаивающего предприятия;

  • учет арендной платы за имущество, не используемое во время карантина.

  1. Взаимоотношения с работниками. Обязательные выплаты и «добровольные» доплаты от предприятия. Как правильно оформить взаимоотношения и оплату труда «надомных» работников

Налог на добавленную стоимость

  1. «Карантинные» изменения. Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:

  • на какие товары распространяется льгота;

  • необходимые основания для освобождения от НДС операций по поставке медизделий

  • период применения льготы;

  • как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?

  • порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);

  • что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».

  1. Новые сроки для регистрации налоговых накладных, составленных на «компенсационные» налоговые обязательства

  2. Новые штрафы за нарушение сроков регистрации отдельных налоговых накладных/расчетов корректировки. «Переходные» положения по старым неоплаченным штрафам за опоздание/отсутствие регистрации налоговых накладных

  3. Импорт товаров и отражение налогового кредита:

  • можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации

  • отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения

  1. Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ

  2. Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба

  3. Изменение порядка определения места поставки при предоставлении/получении некоторых услуг в операциях с нерезидентами

  4. Анализ отдельных хозяйственных операций

  • Арендные отношения:

  • изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);

  • компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?

  • возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.

  • Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;

  1. Заполнение приложения 6 к декларации. Особенности расчета суммы льготы при различных ситуациях

Налог на прибыль

  1. Предоставление в налоговые органы годовой финотчетности, подтвержденной аудиторским заключением:

  • каких предприятий касаются обновленные требования;

  • каков порядок и сроки предоставления;

  • штрафные санкции;

  • существует ли взаимосвязь между предоставлением финотчетности и регистрацией налоговых накладных?

  1. Увеличение «стоимостного порога» для применения/не применения налоговых корректировок: с какого периода будет действовать

  2. Операции с основными средствами:

  • повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;

  • разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;

  • специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?

  • приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;

  • ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.

  1. Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года

  • Отражение убытков при реорганизации предприятий (при слиянии, выделении и др.)

  • Благотворительные расходы:

  • расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели

  • обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме

  • Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам

  • Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?

  • Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:

  • критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;

  • кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?

  • взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.

  1. «Годовые» корректировки, в том числе те, что начнут применяться с 2021 года

  • «Процентные» по кредитам, займам:

  • критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата

  • проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов

  • новый порядок расчета суммы корректировки

  • Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом

  • Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам

Закон «О противодействии легализации…» и его организационно-учетные последствия

  1. Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:

  • влияние на валютные экспортно-импортные операции;

  • снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций;

  • расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).

  1. Ограничения при проведении наличных расчетов:

  • на какие операции не распространяются нововведения/ограничения;

  • что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется;

  • перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять;

  • операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.

ОКОНЧАТЕЛЬНАЯ ПРОГРАММА БУДЕТ С УЧЕТОМ ВСЕХ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНИНИЙ.

СКАЧАТЬ ПРОГРАММУ

В стоимость включено:

  1. Участие в семинаре;

  2. Праздничный обед;

  3. Консультации лектора;

  4. Фирменная раздатка;

  5. Подарок каждому ко Дню Бухгалтера;

  6. Вода;

  7. Сертификат участника;

  8. Праздничная шоу-программа (в обеденный перерыв);

  9. Праздничная фотосессия;

  10. Шампанское!

 

Время проведения : 10 июля с 10.00 до 17.00; регистрация с 09.30 до 10.00

РЕГИСТРАЦИЯ

 

  • ДЛЯ РЕДАКТИРОВАНИЯ
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд