Информация о семинаре

Онлайн-конференция:

Налог на прибыль: завершение года – самое время перепроверить доходы, расходы, первичку:

1. Бухфинрезультат – как основа объекта налогообложения, какие операции в зоне внимания налоговиков?

• «переброска» текущих расходов в расходы будущих периодов - налоговые риски;

• дисконтирование долгосрочных задолженности и обязательств – кому доход а кому расходы? бухгалтерские/налоговые риски пролонгации краткосрочных долгов и обязательтв;

• резервы на все случаи;

• контролируем первичные документы;

• учет недостач, излишков, пересортицы по итогам инвентаризации;

2. Особенности применения корректирующих разниц для расчет налога на прибыль в 2020 году; «плавный» переход с 20 на 40 млн. грн; образовалась переплата – что делать?

3. Переход с упрощенной системы на налог на прибыль – новая корректирующая разница для ВСЕХ категорий налогоплательщиков; что важно не упустить?

4. Расходы на основные средства (покупка, ремонты, улучшения, консервация), проблемные вопросы амортизации, сложности непроизводственных основных средств в учетом изменеий Законов № 466 и № 786;

5. Беспланые передачи и получения в бухучете и налогообложении; кредит – ноты; прощение задолженностей;

6. Штрафы уплаченные и полученные

7. Убытки прошлых лет в налогообложениии; внереализационные убытки в учете – на особом контроле ГНС!

НДС:

1. НН/РК: основные правила и новации; текущие разяснения: исправление ошибок;

2. Связь уведомления 20-ОПП с регистрации НН/РК;

3. Изменения УКТ ВЭД; как заполнять НН при поставке товаров из имеющихся остатков?

4. Уценка готовой продукции и ее дальнейшая продажа - налоговые последствия;

5. Списание, уничтожение испорченного товара: НДС-последствия.; когда возможно без налоговых обязательств?

6. Возвраты по истечении 1095 дней: НДС-последствия для продавца и покупателя;

Ббесплатные раздачи – когда без НДС?

7. Ликвидация основных средств – причины и налоговое следствие; особеноости заполнения НН/РК по «ликвидационных» опрациях;

Первичные документы на контроле:

1. Требования к оформлению первичной документации - не каждый документподтверждает реальность хозяйственной операции!

2. Подписант – кто он такой? проверка полномочий подписанта, «отбраковка» документов;

3. Ошибка в реквизитах документа значительные и не значительная – где проходит грань для признания первички?

4. Бухгалтерская справка – правила составления; в каких операциях этот внутренни документ послужит защитой при проверках?

5. «Первичка запоздавшая» - как отразить расходы периода? внутренний документ – какой он?

6. ТТН в 2020 году.

7. Электронный документ.

НДФЛ, ВЗ, ЭСВ

1. Форма № 1ДФ – старая, признаки доходов и штрафы – новые; важные новации при заполении1ДФ за 9 мес. 2020г.:

• возвратные финпомощи на предоставление и на возврат – теперь по разным признакам;

• целевая и нецелевая материальная помощь сотрудникам и прочим лицам;

• представительские расходы, фуршеты, питание сотрудников;

• проблемное «допблаго» - позиции ГНС и судов расходятся!

• путевки сотрудникам и членам их семьи – считаем налоги!

2. Ошиблись з применением НСС – самое время подумать о перерасчете НДФЛ; отражаем результаты перерасчета в 1ДФ;

3. Особенности налогообложени выплат после увольнения сотрудника.

Ответы на вопросы слушателей.

СКАЧАТЬ ПРОГРАММУ

Габрук Елена – независимый налоговый консультант.

Многочисленные публикации в профессиональных изданиях. Опыт лекторской работы – более 20 лет.

В стоимость включено:

1. Рабочая тетрадь (методическое пособие) в электронном виде;

2. В подарок каждому участнику презентация конференции от лектора;

3. Возможность задать вопрос лектору.

Предстоящие мероприятия организатора:

Онлайн-конференция 09.10.2020 Подводим итоги за 9 месяцев. Осенний налоговый «коллаж» – Самарченко Елена Романовна

Онлайн-конференция 27.10.2020 – Налоговые итоги трех кварталов 2020 года: все самое главное! Первичная документация – Елена Габрук

Онлайн-конференция 26.11.2020 – Уведомление 20-ОПП на примерах и в мельчайших деталях – Елена Габрук

Курс обучения (Одесса) 23-24-25 ноября, 4-5 декабря 2020- Международные Стандарты Финансовой Отчетности- полное погружение – Небыльцова Оксана и Коршикова Рената