Сайт для бухгалтеров №1 в Украине

Получайте
новости почтой!


Тема семинара:
ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, ИСПРАВЛЕНИЕ «СТАРЫХ» ОШИБОК, ПРОВЕДЕНИЕ ГОДОВЫХ ПЕРЕРАСЧЕТОВ /Самарченко Елена/
Время проведения:
11.12.2020 - 11.12.2020
Город:
Онлайн-конференция, вся Украина
Место проведения:
Онлайн-конференция, вся Украина
Стоимость:
1900 грн при оплате до 02.12.2020; 2100 грн при оплате после 03.12.2020.
  • Организаторы
Название организации:
IDM-Проект
Контактные телефоны:
(066)-656-65-96, (097) 291-77-24
E-mail:
project@idm.com.ua
Веб сайт:
https://idm.com.ua/
  • Описание семинара

САМАРЧЕНКО Елена - НЕПРЕВЗОЙДЕННЫЙ консультант по налогообложению в Украине. ЛУЧШИЙ лектор по отзывам клиентов. Автор многочисленных публикаций в бухгалтерской прессе. Всегда максимально преподносит информацию. На семинарах Елены Романовны каждый получает ответ на волнующий его вопрос. Компания "IDM-Проект" работает с лектором с 2005 года.

 

СКАЧАТЬ ПРОГРАММУ

 

 

Онлайн-конференция:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

«Инвентаризация» бухгалтерских доходов в целях корректного расчета объекта налогообложения:

  • дата признания дохода при поставке товаров, услуг

  • отражение доходов при «незакрытых» актами работах, услугах

  • признание дохода при осуществлении различных операций (получение штрафов, продажа валюты и т.д.)

Заполнение приложения о налоговых разницах. Анализ корректировок, в том числе:

  • при операциях с необоротными активами (продажа, ликвидация, переоценка).

  • при начислении резервов и обеспечений

  • при приобретении товаров (услуг, необоротных активов у нерезидентов и неприбыльных организаций)

  • при продаже товаров (услуг) нерезидентам с особым статусом

  • при осуществлении операций с нерезидентами в случае, когда операция не имеет деловой цели

  • по процентам, начисленным по кредитам и займам

  • при осуществлении благотворительной помощи

  • корректировки по операциям с отдельными неприбыльными организациями, а также по операциям с физическими лицами

Принцип налогового учета операций, не указанных в приложении о корректировках (как учесть в декларации доходы/расходы)

Отражение в декларации доходов нерезидентов. Исправление ошибок в части налога на репатриацию

Операции с запасами (товар, сырье, материалы):

  • приобретение запасов у нерезидентов (в том числе из стран с низкой налоговой юрисдикцией), отражение первоначальной стоимости по курсу НБУ на дату перехода права собственности. Как неправильное определение курса НБУ может повлиять на сумму налогооблагаемой прибыли (числовые примеры);

  • отражение в учете бесплатно полученных запасов. Особенности при бесплатном импорте.

Операции с необоротными активами:

  • обновленные критерии для разделения объектов на основные средства и малоценку. Что необходимо учесть (в том числе в бухучете), чтобы не потерять амортизацию малоценки в налоговом учете;

  • бухгалтерская переоценка и уменьшение полезности основных средств. Как эти операции влияют на показатели декларации;

  • продажа основных средств. Когда желательно проводить оценку продаваемого объекта.

Сомнительные и безнадежные долги:

  • проблемные формулировки НКУ. Какие операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?

  • создание резерва сомнительных долгов. Какие предприятия могут не создавать резерв. Последствия для тех, кто должен создавать резерв, но не делает этого.

 

Исправление «бухгалтерских» ошибок и их влияние на налогообложение налогом на прибыль

  • Общие правила исправления ошибок, предусмотренные стандартами бухучета

  • В каких случаях необходимо либо желательно исправлять декларацию по налогу на прибыль

Отражение хозяйственных операций при «запаздывании» первичных документов:

  • использование обеспечения будущих расходов. Как правильно сформулировать и начислять обеспечение? Какие документы необходимо составить для подтверждения операций? Позиция Минфина в данном вопросе;

  • отражение опоздавших документов в текущем периоде. В каких случаях это можно делать без всяких исправлений ошибок? Примеры, ситуации;

  • возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой.

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ: ДОКУМЕНТЫ, ОПЕРАЦИИ, ОТЧЕТНОСТЬ

Годовой перерасчет НДС

  • Кому и в каких случаях необходимо пересчитывать сумму налоговых обязательств по НДС по результатам года

  • Процедура анализа и перерасчета

  • Отражение результатов перерасчета в декларации

  • Возможные последствия в случае непроведения перерасчета

  • Влияние годового перерасчета на будущие периоды

 

Анализ отдельных НДС-операций

  • «Дешевые» продажи товаров (услуг). Доначисление до обычной цены (покупной стоимости)

  • Списание задолженности и корректировки НДС: что и как корректировать?

  • Уценки, списание испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС

  • Бесплатная передача товаров, новогодние и прочие подарки. В каких случаях и как начисляется НДС

  • Подарочные сертификаты в учете у продавца и покупателя

  • Получение ошибочного платежа, «переброски» сумм с одного договора на другой и другие сложные ситуации

  • Ликвидация и кража основных средств. Какие документы необходимо иметь, чтобы не начислять налоговые обязательства

  • Анализ некоторых операций, осуществляемых во внешнеэкономической деятельности (в т.ч. «дешевый» импорт и экспорт, возврат ранее импортированного товара, бесплатное получение товара от нерезидента)

  • Налоговый кредит при импорте товаров: как отражать НДС по предварительной ТД?

  • Исправление ошибок в декларации по НДС. Особенности уплаты/перечисления недоплаты и штрафных санкций

 

НДФЛ

Годовой перерасчет как возможность исправить ошибки.

Форма № 1ДФ. За какие ошибки и в каких случаях не применяются штрафы

Взаимоотношения с предпринимателями (какие и когда нужны предпринимательские документы, первичные документы с «намеком» на трудовые отношения, предприниматели, зарегистрированные на неподконтрольной территории)

Анализ налогообложения некоторых видов доходов, в том числе

  • подарков работникам, детям работников,

  • выплат на лечение и медобслуживание,

  • сумм страховых платежей и т.д.

СКАЧАТЬ ПРОГРАММУ

Предстоящие мероприятия организатора:

Онлайн-конференция 26.11.2020Уведомление 20-ОПП: в деталях и мельчайших подробностях– Елена Габрук

Онлайн-конференция 11.12.2020- Годовая налоговая отчетность, исправление «старых» ошибок, проведение годовых перерасчетов- Елена Самарченко

Онлайн-конференция 16.12.2020 Учетная политика как инструмент налогового планирования – Ольга Целуйко

фото автора В фокусе
Амброзяк Наталья Подаем бенефициаров: когда и как [время пришло]...
64193 225
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
copy-print__image
Данная функция доступна только
авторизованным пользователям