ДФС надала приклади заповнення розрахунків коригування до податкових накладних
5 квітня 2018 року у столичній ДФС відбувся перший з поновлених семінарів за напрямом функціонування СМКОР на тему: «Актуальні питання щодо змін у процедурі призупинення реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування в ЄРПН», який продемонстрував дуже високу активність платників податків на стадії реєстрації на семінар. Безпосередню участь у заході взяли близько 150 представників суб’єктів господарювання.
Значна кількість платників звертались з ситуаціями, пов’язаними з поданням розрахунків коригування до податкових накладних.
ГУ ДФС у м. Києві оприлюднила презентаційні матеріали з прикладами заповнення розрахунків коригування.
- ПДВ
- /
Бухгалтер 911 наголошує: зміст авторських матеріалів може не співпадати з політикою та точкою зору редакції. Серед авторів матеріалів, що публікуються, є не лише представники редакційної команди.
Викладена інформація в конкретній публікації відображає позицію автора. Редакція не втручається в авторські матеріали, не редагує тексти, тож не несе відповідальності за їх зміст.
- Рома
Коллеги, у меня 2 вопроса:
1). Подскажите, правильно ли я понимаю, если у меня уже была корректировка к НН на частичное изменение цены (уменьшение) т.е. в НН к-во было 600, в первой РК дали скидку на к-во 50, и сейчас у меня новая КР на частичное изменение цены (к-во 10) то я делаю 2 РК:
а). с причиной "усунення неоднозначностей",
б). новую РК на частичное изменение цены.?
2). кто регистрирует РК с причиной "усунення неоднозначностей", я или клиент?
- Олена
При множенні чисел корисно пам'ятати таку таблицю (правило знаків):
(+) · (+) = (+)
(-) · (+) = (-)
(+) · (-) = (-)
(-) · (-) = (+)
- Лина
Что значит это обьяснение кто знает?
Зміна кількості. Значення граф 3-6, 8, 11, 12 повинно бути однаковим в усіх рядках.
Відповісти
- Сергій
РК на повне та часткове повернення, квитанція:
Документ не може бути прийнятий - рядок 3. Зміна кількості.
Значення поля "Причина коригування" повинно бути однаковим у відповідних рядках із негативним і позитивним значеннями обсягу Документ не може бути прийнятий - рядок 4. Зміна кількості.
Значення поля "Причина коригування" повинно бути однаковим у відповідних рядках із негативним і позитивним значеннями обсягу. Відправник: Автоматизована система "Єдине вікно подання електронних документів" ДФС України, версія 2.2.16.73
може хтось якось вийшов з цієї ситуації???
Відповісти- Наталья
Таким чином фіскали дійшли висновку, оскільки ПН, складена до 01.07.2015 р., реєстрації не підлягає, розрахунок коригування до неї теж не може бути зареєстрованим в ЄРПН.
(ІПК ДФСУ від 07.03.2018 р. № 915/6/99-99-15-03-02-15/ІПК)
https://epodatok.com.ua/ua/news/13980
Відповісти
- Бух
Коллеги, обьясните, пожалуйста, как сделать следующее РК:
кол-во в НН 10 шт. по цене 20 грн. = 200 грн.
Дали скидку на 3 штуки из 10 в размере 3 грн. Т.е. у меня 7 шт. должно остаться по цене 20 грн. и 3 шт. по цене 17 грн.
Что предлагает ДФС:
снять всю строку с НН: -20 к-во 10 = -200
новая строка: +19,1 к-во 10 = +191
Вы тоже так делаете?
Відповісти- Бух
МК, насколько я поняла, это вы описали причину, если была НН, а к ней уже была корректировка. Такую РК я уже сделала, и она зарегистрирована. А сейчас у меня есть акт скидки на 3 шт. из 10. Мне нужно сделать РК на изменение цены, но не на всю номенклатуру (т.е. не на 10 шт.), а на 3 шт.
А как сделать, не понятно. ДФС отвечает, что у них нет разьяснений и они не могут это коментировать.
Відповісти- Бух
получаеться что в РК я меняю цену на все 10 штук, а не на 3.
Где логика?
Відповісти