О функциях государственных органов и банковской системы Украины в сфере валютного контроля

   
   
   <...> Статтею 13 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 р. N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" визначено функції державних органів і банківської системи України у сфері валютного контролю.
   
   <...> Уповноважені банки, фінансові установи та національний оператор поштового зв'язку, які отримали від Національного банку України генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій, здійснюють контроль за валютними операціями, що проводяться резидентами і нерезидентами через ці установи.
   
   Статтею 44 Закону України "Про Національний банк України" встановлено, що Національний банк України діє як уповноважена державна установа при застосуванні законодавства України про валютне регулювання і валютний контроль.
   
   Відповідно до цієї статті Закону до компетенції Національного банку України у сфері валютного регулювання та контролю належить, зокрема, видання нормативно-правових актів щодо ведення валютних операцій.
   
   Також слід зазначити, що статтею 56 Закону України "Про Національний банк України" встановлено, що Національний банк України видає нормативно-правові акти з питань, віднесених до його повноважень, які є обов'язковими для органів державної влади і органів місцевого самоврядування, банків, підприємств, організацій та установ незалежно від форм власності, а також для фізичних осіб.
   
   Інформуємо, що на сьогодні, відповідно до пункту 4 постанови Правління Національного банку України від 03.09.2015 р. N 581 "Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України", уповноважені банки не можуть знімати з контролю експортні операції клієнтів на підставі документів про припинення зобов'язань зарахуванням зустрічних однорідних вимог в іноземній валюті 1-ї групи Класифікатора / російських рублях (незалежно від суми операції), в інших валютах (якщо загальна сума зобов'язань, що припиняються зарахуванням у межах одного договору щодо експорту товарів, перевищує в еквіваленті 500000 доларів США). Надходження в іноземній валюті за експортними операціями клієнтів банку мають бути продані в порядку, установленому в пункті 2 цієї постанови.
   
   Зазначена постанова Національного банку України набрала чинності 04.09.2015 р. і діє до 04.12.2015 р.
   
   Водночас пунктом 1.10 Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 24.03.99 р. N 136, передбачено, що експортна, імпортна операції можуть бути зняті з контролю за наявності належним чином оформлених документів про припинення зобов'язань за цими операціями зарахуванням, зокрема, якщо вимоги однорідні.
   
   Як зазначалось вище, Національний банк України діє як уповноважена державна установа при застосуванні законодавства України про валютне регулювання і валютний контроль. Враховуючи викладене, для отримання вичерпної відповіді стосовно можливості припинення зобов'язань за експортно-імпортними операціями, за виключенням експортних операцій, зазначених у пункті 4 постанови Правління Національного банку України від 03.09.2015 р. N 581, шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог, пропонуємо звернутись до Національного банку України. <...>
   
   
   
   Директор Департаменту регулювання
   зовнішньоекономічної діяльності

Д. Гутенко