Нацбанк утвердил методологию стресс-тестирования банков в 2025 году

Нацбанк утвердил методологию стресс-тестирования банков в 2025 году, которое начинается в июне.

Напомним, стресс-тестирование – это один из этапов оценки устойчивости банков. В этом году стресс-тестирование пройдет 21 банк, на которые приходится более 90% активов банковской системы.

В 2025 году Национальный банк возобновляет стресс-тестирование банков с использованием неблагоприятного сценария. Предварительная оценка устойчивости банков в 2023 году предусматривала только расчет показателей деятельности на следующие три года по базовому макроэкономическому сценарию на основе макроэкономического прогноза Национального банка.

Дальнейшая адаптация банков к условиям военного положения, наращивание активности и объемов балансов требует более полной оценки рисков. Стресс-тестирование по неблагоприятному сценарию позволит определить устойчивость банков к возможным неблагоприятным событиям в будущем.

Неблагоприятный сценарий Национального банка для стресс-тестирования отражает гипотетический достаточно глубокий и затяжной кризис. В основе предположений о глубине кризиса лежит опыт стресс-тестирования банков в ЕС. В частности, в первый год неблагоприятного макроэкономического сценария предполагается снижение ВВП на -3,1%. С другими предположениями об изменениях макроэкономических показателей для стресс-тестирования в 2025 году можно ознакомиться по ссылке.

Прогнозный горизонт стресс-тестирования традиционно составит три года. Баланс банков будет статичным в прогнозный период: структура и объемы активов не будут изменяться (за исключением изменений исключительно вследствие действия рисков и курсовых переоценок). 

Также уже традиционно стресс-тест будет предполагать реализацию кредитного и рыночного (процентного и валютного) рисков.

• Кредитный риск возникает вследствие ухудшения качества кредитов. Параметры ухудшения качества определяются для кредитов крупных корпоративных должников индивидуально и для других кредитов на портфельной основе.
• Процентный риск в неблагоприятном сценарии реализуется через неизменность ставок по активам и рост стоимости обязательств.
• Валютный риск реализуется через переоценку открытой валютной позиции вследствие девальвации, изменение компонента валютного риска в составе рыночного риска, а также опосредованно через кредитный и процентный риски.

Дополнительно Национальный банк в неблагоприятном сценарии также предусмотрел влияние на капитал банков реализации операционного риска.  

По результатам стресс-тестирования для банков будут определены необходимые уровни достаточности нормативов капитала, что позволит обезопасить их от нарушения нормативных требований и наступления неплатежеспособности даже в кризисных условиях.

Если рассчитанные необходимые уровни достаточности капитала банка окажутся выше, чем нормативные значения показателей, банку нужно будет составить программу капитализации / реструктуризации. Выполнение программы должно обеспечить достижение / соблюдение установленных необходимых уровней достаточности капитала.

Информация о результатах оценки устойчивости будет обнародована в разрезе банков в конце года.

Подходы к стресс-тестированию банков определены решением Правления Национального банка Украины от 06 мая 2025 года № 156-рш "О внесении изменений в Техническое задание для осуществления оценки устойчивости банков и банковской системы Украины в 2025 году", которое вступило в силу в день его принятия.

Справочно

Регулярная оценка устойчивости банков в Украине проводилась с 2018 года ежегодно, за исключением 2020 и 2022 годов, когда оценка не проводилась из-за коронакризиса и полномасштабного вторжения. После перерыва оценка была возобновлена в 2023 году по состоянию на 1 апреля, но с рядом особенностей. По результатам этой оценки большинство банков в Украине имели достаточный капитал, а банковская система в целом – высокий запас прочности, в то же время отдельные банки выполняют согласованные с НБУ программы капитализации / реструктуризации. Новая оценка в 2024 году не проводилась, так как предыдущие результаты оставались актуальными. 

Приведенные в решении Правления Национального банка от 06 мая 2025 года № 156-рш показатели, в частности валютного курса, не являются прогнозом Национального банка. Это лишь предположения в рамках сценариев стресс-тестирования.