Підпишіться!


Бухгалтер 911, березень, 2020/№10
Друкувати

Хто з бухгалтерів — суб’єкт первинного фінмоніторингу?

Казанова Марина, налоговый эксперт, CAP
У цій статті ми продовжимо знайомство із Законом № 361*, який незабаром прийде на зміну Закону № 1702 (про боротьбу з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом). Ми вже розповідали про «нову хвилю» подання відомостей про кінцевих бенефіціарів. А тепер поговоримо про нових суб’єктів первинного фінмоніторингу — зокрема бухгалтерів, суб’єктів господарювання, які надають бухгалтерські послуги.

* Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 р. № 361-IX.

Хто у справі?

Закон № 361 (набирає чинності з 28.04.2020 р.) серед переліку осіб, які є спеціально визначеними суб’єктами первинного фінансового моніторингу (ССПФМ) називає, зокрема (п.п. 7 ч. 2 ст. 6):

— суб’єктів аудиторської діяльності;

бухгалтерів, суб’єктів господарювання, які надають послуги з бухгалтерського обліку;

Щоб переглянути повну версію, передплатіть журнал Ви вже передплатили? Увійти
У фокусі фото автора
Томашпольский Сергій ФОП і готівка: оприбуткування, ліміти, РРО і фінмоніторинг... ...
28021 40
Курси валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд