Подпишитесь!


Бухгалтер 911, март, 2020/№10
Печатать

Кто из бухгалтеров — субъект первичного финмониторинга?

Казанова Марина, налоговый эксперт, CAP
В этой статье мы продолжим знакомство с Законом № 361*, который вскоре придет на смену Закону № 1702 (о борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем). Мы уже рассказывали о «новой волне» подачи сведений о конечных бенефициарах. А теперь поговорим о новых субъектах первичного финмониторинга — в частности бухгалтерах, субъектах хозяйствования, предоставляющих бухгалтерские услуги.

* Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 06.12.2019 г. № 361-IX.

Кто в деле?

Закон № 361 (вступает в силу с 28.04.2020 г.) среди перечня лиц, которые являются специально определенными субъектами первичного финансового мониторинга (ССПФМ) называет, в частности (п.п. 7 ч. 2 ст. 6):

— субъектов аудиторской деятельности;

бухгалтеров, субъектов хозяйствования, которые предоставляют услуги в сфере бухучета;

Чтобы посмотреть полную версию, подпишитесь на журнал Вы уже подписались? Войти
В фокусе фото автора
Дмитрий Костюк 20-ОПП: 10 полезных ответов...
19393 33
Курсы валют
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться
Закрити
icon-block
Заважає реклама?
Ви маєте можливість її відключити!
Бажаєте побачити, як сайт буде виглядати без реклами?
Вимкнути на 10 секунд