Отключить рекламу

Подпишитесь!


04.12.17
5137 21 Печатать

Дії платника спецрежиму для відновлення реєстраційного ліміту

Державна фіскальна служба України інформує про механізм надання платниками податків інформації щодо помилок у визначенні ознаки належності до спецрежиму, допущених в окремих податкових накладних (лист від 28.11.2017 № 32659/7/99-99-15-03-02-17).

Надання платниками податків інформації, яка встановлює відповідність між ознакою, зазначеною в номері ПН/РК (а саме підтвердження ознаки їх належності до спецрежиму, або навпаки), із операціями, здійсненими ними в період дії спецрежиму і за якими такі ПН було складено, відбувається шляхом складання та подання до ДФС окремого документа: Повідомлення у вигляді розрахунку коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (далі – Повідомлення-РК).

Подання Повідомлень-РК до ДФС здійснюється платниками податку лише в період з 27.11.2017 по 08.12.2017 включно.

 

 

 

 

 

 

 

По материалам Головне управління ДФС у Черкаській області
Теги
Отключить рекламу
Комментарии
  • Тамара
04.12.17 09:22

Так номер РК ставити чи ні? 1/7, 2/7 і т.д. Хто як зрозумів

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Елена
04.12.17 10:00

Из четырех отправленных РК без ответа осталась одна ,значит она прошла ,остальные три вернули хотя в них все так как в той что приняли делала все как показано в примере 1

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • 1111
04.12.17 11:44

Подскажите в каком периоде вы создавали РК ?

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Катя
04.12.17 14:17

1111, період : грудень 2016 року

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Оксана
04.12.17 12:32

То какой номер все-таки ставить?

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Татьяна
04.12.17 12:56

Вот тут вебинар сельхозникам про РК. https://www.youtube.com/watch?v=YU-zxXBcYr8

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • грустьпечальтоска
04.12.17 15:14

в четверг ушла одна, в пятницу 12, в субботу 6. Но все они с лапками. Сегодня уходят только без лапок. Теперь сижу и страдаю - пересдать те что с лапками или не надо. Боюсь, но 9 декабря я встречу в психушке))))))

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Оксана
04.12.17 16:49

Какие "лапки" простите?

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • грустьпечальтоска
04.12.17 18:18

кавычки))))) перед текстом.

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Ирина
08.12.17 08:28

грустьпечальтоска, Читайте ниже коментарии

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Марина
05.12.17 11:08

Как поместить текст полностью в графу "Причина коригування"? Не полностью видно((

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Мария
05.12.17 11:09

реализована продукция собственного производства пшеница,регистирую в НН,но не проставлено ознака" 2" по спец режиму,делаю РК на этот номер накладной и ошибочно ставлю ознаку "2", зарегистрировала. Создаю снова правильную налоговую накладную уже с ознакой спецрежима "2",зарегистрировала, в декларации 0110 показываю об-ва без ознаки и РК з ознакой, в спецдекларации 0121 показываю правильную зарегистрированную НН. Ситуация : как исправить РК или НН чтобы вернуть лимит, а сумма большая. Подскажите,очень прошу ,заранее благодарна.

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • ***
07.12.17 20:04

Мария, может поможет, в любом случае звоните на гарячую линию. "Ситуації, коли в податковій накладній номер указано правильно, а помилку зроблено в розрахунку коригування, механізм виправлення такої помилки не передбачено. Що ж робити колишнім суб’єктам спецрежиму в такому випадку? По-перше, не потрібно подавати розрахунки коригування з кодами 7, 8 або 9 у номері після знака дробу. Коригування із такими знаменниками у дробу подаються виключно за податковими накладними. По-друге, аби виправити помилку в номері розрахунку коригування для відновлення суми реєстраційного ліміту, слід зареєструвати скаргу на сервісі ДФС «Пульс» до 08.12.17 р. (включно).Реєстрація такої скарги здійснюється виключно за телефоном 0 800-501-007 (напрямок «4») усно. Текст скарги може бути, наприклад, такий:«Із витягу щодо суми податку, на яку платник ПДВ має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, наданого із системи електронного адміністрування від __.__.2017 р. № ____ , нам стало відомо, що у нашого підприємства зменшився ліміт на право зареєструвати податкові накладні в ЄРПН на загальну суму ______ грн. Причиною прийняття такого рішення стало нарахування та реєстрація в СЕА показника override. Під час детального вивчення цього показника ми з’ясували, що цей показник розраховується за формулою, наведеною у п. 2001.3 Податкового кодексу, яка містить показник ∑Перевищ. Отримавши на запит від __.__.2017 р. за № _____ витяг в розрізі операцій із СЕА від __.__.2017 р. № _____ , ми установили, що розбіжності виникли в таких періодах 2016 року:– вересень – в сумі _____,00 грн.;– листопад – в сумі ______,00 грн. Проаналізувавши ці періоди та керуючись Листом № 32659, ми зрозуміли, що скоріш за все СЕА нарахувала нам показник ∑Перевищ через те, що в зазначених періодах були зареєстровані розрахунки коригування до податкових накладних спецрежиму, у номерах яких помилково не була проставлена цифра 2 після знака дробу. Наводимо перелік таких документів:1) вересень 2016 року:– розрахунок коригування від 26.09.16 р. № __ до ПН від 23.06.16 р. № __/2; – розрахунок коригування від 26.09.16 р. № __ до ПН від 22.06.16 р. №__/2;2) листопад 2016 року:– розрахунок коригування від 15.11.16 р. № __ до ПН від 20.05.16 р. № __/2. Розрахунки коригування та податкові накладні були включені до декларацій 0121 та додатків 1 до цих декларацій за відповідні періоди.Оскільки в Листі № 32659 не передбачено механізм виправлення помилки в номері розрахунку коригування, просимо при перерахунку показника ∑Перевищ взяти до уваги, що перелічені вище розрахунки коригування повинні мати такі номери: № «цифра»/2 замість № «цифра», які є зараз. Після виправлення номерів у вказаних розрахунках коригування просимо провести перерахунок ∑Перевищ»."

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Тамара
05.12.17 20:38

Підкажіть, хто реєстрував таблицю (додаток до критеріїв) для с/г підприємст, яка повинна прийматись автоматом. скільки не подаю - відмова.

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • МАРИНА
06.12.17 10:25

Кто-то подавал расчет корректировки к НН (ошибки в номере НН. не проставлен код через /) Хоть у кого-то приняли?

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Елена
08.12.17 07:04

МАРИНА, квитанция о результатре рассмотрения РК будет после 8 декабря

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Ирина
07.12.17 10:06

На основании ПН формируете Додаток 2, если у вас таких накладных много , то номеруете по порядку от 1 и далее, х ставите - как в образце, набираете текст как в образце и отправляете. Вам прийдет квитанция,что документ не принят. Не переживайте. Потом капируете этот РК и с квитанции копируете в вордовский документ фразу Надання инфо........ В новый РК вставляете фразу с вордовского документа, убираете ковычки впереди, убираете одни ковычки и точку в конце. И отправляете. Если документ правильный, то квитанция прийдет только после 08.12. Мы звонили на горячую линии нам подсказали. Сами фразу не набирайте. Документ не примут. Только копируйте с квитанции о непринятии документа и не забывайте убирать ковычки и точку. Вот такой прикол. Удачи.

Ответить
    Оценить
  • 1
  • 0
  • МАРИНА
07.12.17 10:26

"до податкової накладної" через / ничего не ставиться? код "7" проставляется выше через / ?

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Ирина
07.12.17 16:28

МАРИНА, Посмотрите віше на картинке, ставим в номере РК /7, а в номер ПН остается такой как был при регистрации

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • МАРИНА
07.12.17 20:14

Ирина, я так и делала, как в примере. Просто уже начали путать меня наши администраторы. То вы не туда поставили код, то галочку ставить не нужно...Отправила так как в примере и жду ответа.

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
  • Ирина
08.12.17 08:27

МАРИНА, если Вам сразу не пришла квитанция о непринятии документа, то осталось ждать 9 декабря. Будем надеяться на Божью помощь. Это единственный выход. У нас сняли 1933000,00 РЛ. Ну не будем же убивать бывшего бухгалтера, и так спасибо что дали возможность исправить ошибки.

Ответить
    Оценить
  • 0
  • 0
Для того, чтоб распечатать текст необходимо авторизоваться или зарегистрироваться