Календарь бухгалтера. 
Как заполнить расчет корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной в случае исправления ошибок, допущенных при составлении налоговой накладной, кроме исправления ошибок в «Индивидуальном налоговом номере» и номенклатуре товаров / услуг?
Не допускается исправление данных о дате составления налоговой накладной и ее порядкового номера.
Показатели строк I-IX раздела А табличной части налоговой накладной являются расчетными и формируются на основании данных раздела Б, а потому корректировка показателей раздела Б приводит к изменению показателей раздела А. Таким образом показатели строк I-IX раздела А корректируются вместе с соответствующими показателями раздела Б.
Исправление ошибок в разделе Б в графах «Признак импортируемого товара», «Единица измерения», «Код ставки (0% на 20% или наоборот)», «Код льготы», «Код вида деятельности сельскохозяйственного товаропроизводителя» налоговой накладной осуществляется методом «сторно», то есть сторнируются товарные позиции, содержащие ошибочное значение (указываются со знаком «-»), и добавляются товарные позиции, которые содержат правильные значения. При этом в графе 1 строки добавленной товарной позиции с правильными показателями отмечается новый очередной порядковый номер строки налоговой накладной, который не указывался ранее в налоговой накладной, которая корректируется.
В таком случае в графе 2 указывается причина корректировки - «исправление ошибки».
Если плательщик налога при поставке товаров / услуг, операции по поставке которых освобождены от налогообложения НДС, начислил НДС с применением ставки налога 20%, то с целью исправления ошибки такой плательщик обязан составить расчет корректировки к налоговой накладной, в котором указывается со знаком «-» объем операции, к которому применялась ставка 20%. Одновременно с этим налогоплательщик обязан составить новую налоговую накладную на операцию, освобожденную от налогообложения НДС, с указанием в такой налоговой накладной даты составления, соответствующей дате наступления первого события по такой операции, и зарегистрировать такую накладную в Едином реестре налоговых накладных.
лю-лю, в рамках передплати реєструють "0" РК.
Заповняти так:( на прикладі 1 товару це буде 1 рядок)
стовпчик 1-(номер рядка який горигується)
2-й-причина коригування (коригування кількості та вартості)
з 3-го по 6-й(теж , що й було в ПН)
7-й-( кількість,що була в ПН з мінусом)
8-й - ціна, що була в ПН
9-й - нова ціна
10-й - нова кількість(пропрорційно передоплаченної сумми)
12;13;14 стовпчики пусті.
Светлана, немножко вы не правы, вернее, совсем не правы. РК в этом случае заполняется не полным снятием и добавлением нового (в этом случае было бы как раньше, до декабря 17 - двумя строками), а дельтами (по цене и количеству). В этом случае РК становится мягко говоря "нечитабельной", но так хочет ДФС
Ответитьсегодня отправила аналогично три корректировки нулевки. две -прошли регистрацию. одна нет/логики вообще никакой нет. все нулевки заполнены были одной строкой-изменение цены и кол-ва. горячая линия вразумительно не может дать ответ. кто подскажет. заранее спасибо
ОтветитьНемножко не в тему, Подскажите,плиз. обновили 1С УТП до версии, 1.2.44.2, там есть перечень обновлений "Учет НДСувеличена значность реквизитов при выгрузке налоговых документов в формат .xml.". И при выгрузки НН в Медок ЦЕНА с 12 знаками после запятой!!!!!!! что теперь делать?
Ответить
Вы используете блокировщик рекламы Чтобы пользоваться всеми функциями сайта, пожалуйста, отключите Ad Block или добавьте наш сайт в исключения!
